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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,466 | 수입세금계산서 분개할때... | 전표분개 | sif*** | 2018-02-02 | |
| 과세표준4000, 세액400 수입세금계산서를 받았어요 (차) 미착품 *** (대)선급금 *** 부가세대급금 *** 이렇게처리하면 되나요? 그리고 수입세금계산서 처리할때 거래처는 다 인천세관으로 잡나요? 아니면 미착품 거래처를 우리가 부품을 매입한 곳으로 잡아야하나요? | |||||
| 31,465 | 퇴직연금 관련 입니다. | 퇴사 | han9545*** | 2018-02-02 | |
| 안녕하세요. 요번에 직원이 퇴직을 하는데요. 저희 회사는 퇴직연금에 가입되어 있습니다. 2018년 1월 31일자로 그만두는데요 그럼 2018년 1월분 퇴직금만 계산해서 입금하면 되는 건가요? 참고로 저희 회사는 2013년 부터 매년 12월말에 월급여(한달분)를 퇴직연금으로 입금하고 있습니다. 회사에서는 퇴직연금으로 입금만.. | |||||
| 31,464 | 세무조사 방법 | 법인세 | ty8*** | 2018-02-02 | |
| 안녕하세요? 회계연도가 1월1일~12월31일인 제조법인의 세무조사나 회계감사시 기말 재고자산이 아닌 기중 재고자산을 주요 포인트로 세무조사할 수도 있나요? | |||||
| 31,463 | 고용창출투자세액공제 적용시 감소인원 적용방법 | 법인세 | bsh1*** | 2018-02-02 | |
| 법인회사입니다. <현상> 1. 2016년 고용창출투자세액공제 이월액이 30백만원 가량 있고 2. 2017년 고용창출투자세액공제 금액이 20백만원 가량 됩니다. -2017년은 상시근로자수 감소로 기본공제 3%만 적용함 -감소인원은 0.553명 <질문> 1. 고용창출투자세액공제 계산시 인원은 1/100 미만.. | |||||
| 31,462 | 면세사업현황 질문 | 종합소득세 | choiuna*** | 2018-02-02 | |
| 면세사업현황신고때 매출은 100%신고하고 매입자료는 500만원이라고 신고할껀데 신고후 종소세때 매입이 500에서 3천만원으로 늘어나는건 상관없나요? 매출말고 매입에대한 변경 가산세가있는건지요 | |||||
| 31,461 | 면세 주택신축판매 | 종합소득세 | choiuna*** | 2018-02-02 | |
| 면세 주택신축판매입니다. 올해 매출은없고 매입만있습니다. (공사중) 도배,도장공사 펌프카대금 석재대금 타일작업 등 이것들의 계정과목이 뭔가요? 건설용지인가요? 아니면 미완성공사인가요 원재료인가요? 그리고 도배,도장,기타공사로 3천만원이 나갔는데 이거에대한 계정과목은 어떤걸로.. | |||||
| 31,460 | 세금계산서 발행에 대해 | 부가가치세 | sakura11*** | 2018-02-02 | |
| 세금계산서 발행에 대해 질문드립니다. 저희가 분양을 하는 곳인데요. 분양받은 사람이 사업자등록증을 가지고 있지 않아서 일단 주민번호로 먼저 발행을 해준다음에 사업자등록을 하면 수정계산서를 발행하는걸로 알고 있었는데 다른데서 듣기로는 세금계산서 발행시점부터 20일이전에 사업자등록을 한다.. | |||||
| 31,459 | 재질문 입니다(업무용승용차매각) | 종합소득세 | hgh9*** | 2018-02-02 | |
| 아!제가 차변 분개를 잘못설정한것 같습니다. 미수금이 아닌 매출(차량매각)로 인식해야 하는데요..... 2017년 부터 복식부기 의무자는 매출로 인식하는것으로 알고 있습니다. 차변>미수금 8,800,000원이 아닌 매출(차량매각)8,000,000원 이었을때 그러면 차량매각대금 8,000,000원도 수입금액으로 잡히고 차량.. | |||||
| 31,458 | 면세사업자 | 종합소득세 | choiuna*** | 2018-02-02 | |
| 면세사업자입니다. 2017년 1월1일에 개업했습니다 이번에 면세현황신고를해야되는데 매출 매입이 둘다 없습니다. 이럴경우 신고안하면되나요? | |||||
| 31,457 | 결산수정분개 | 결산 | mmm*** | 2018-02-02 | |
| 2017년도에 보증료를 납부하였고 기간은 2017/09/30부터 2018/10/1 까지입니다 그런데 오늘 담당자가 보증료계산이 잘못되었다며 추가 보증료를 청구하여 2/2 납부하였는데 이경우 추가 지급액에서 2017년도 해당금액은 어떻게 처리 해줘야하죠? | |||||
| 31,456 | 개인사업자 국민연금 | 종합소득세 | choiuna*** | 2018-02-02 | |
| 개인사업자 입니다 직원없는 지역 가입자고 국민연금을 제가스스로 매달 20만원씩 내고있습니다. 이금액을 손익계산서 보험료계정으로 비용처리할수있나요? (직원내주는 건강보험 연금보험 경비처리하는것처럼) | |||||
| 31,455 | 접대비 관련 문의 | 증빙 | samyang*** | 2018-02-02 | |
| 영업 부서에서 개인카드 또는 모바일 소액결제로 영업비용 및 접대비 용도로 사용하고 회사에 청구할려고 하는데.... 회사 입장에서 이 돈을 줘야 되는건지 어떻게 처리를 해야되는건지 궁금합니다 | |||||
| 31,454 | 한 사업장에 임차료가 2개이상인경우 | 부가가치세 | rainmake*** | 2018-02-02 | |
| 안녕하세요 현재 사업자등록을 하고 사업을 하고 있습니다. 부동산 임대업은 아닙니다. 혹시 한 사업장에 임차료가 2~3군데 발생(각각 임차료 세금계산서 매입)한다면 문제가 될까요? 창고같은 것을 임대하여 사용하기도 합니다. 사업자 등록은 1개입니다. | |||||
| 31,453 | 업무용승용차 매각시 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2018-02-02 | |
| 업무용 승용차 매각시 매각금액은 매출로 인식하고 매각 당시의 장부가액은 필요경비에 산입한다라고 되어있습니다. 여기서 장부가액을 필요경비로 산입하라고 하는데 어떤 금액 이며 어떻게 필요경비로 반영을 시키는 것인지 아무리 이해가 되지 않아서 문의 드립니다. 예) 2014년 취득한 업무용 승용차를 2017년 12월.. | |||||
| 31,452 | 지정기부금 | 법인세 | hanwon2*** | 2018-02-02 | |
| 저번 질문에 연장질문입니다 비영리법인의 고유목적사업에 필요한 자금을 외부조달이 아닌 방법으로 지출한 경우(예를들어 수익사업에서 발생한 소득으로 고유목적관련 인건비등으로 지급)에는 기부금영수증을 받을 수 없는데 이럴땐 어떻게 증명해야 합니까 | |||||
