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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,742 | 연말정산 신고 납부 | 원천징수 | ekgp6*** | 2018-02-22 | |
| 월별신고와 반기신고 법인이 있는데, 원천세 매달 신고 하는 업체는 3/10까지 원천세 신고 및 납부하면서 연말정산도 같이 납부하잖아요. 그럼 반기신고는 7/10까지 원천세 신고하면서 연말정산 금액을 납부하면되는건가요? 아니면 반기 사업자여도 연말정산만 따로 납부를 3/10까지 해야하는건가요? | |||||
| 31,741 | 기타소득. 사업소득 | 원천징수 | kym*** | 2018-02-22 | |
| 필요경비80% 인정하고 20% 소득세 내는 기타소득과 3.3% 세금내는 사업소득자의 차이가 무엇이고 어떤 사람들이 대상이 되는지요 | |||||
| 31,740 | 회계연도 질의합니다. | 장부 | pure*** | 2018-02-22 | |
| 안녕하세요 회계연도에 관해서 질의합니다. 보통 사업자등록일이 개업일보다 먼저일때 사업자등록일로 회계기간을 잡고 매입세액공제도 받았었는데요.. 사업자 등록일 17.12.31 개업일이 18.1.1일때 회계연도 첫 시작일은 개업일기준이 맞나요?? 이럴경우 사업자등록전 매입세액공제는 년도가 맞지 않기때문.. | |||||
| 31,739 | 만기 전 사채상환시 이자지급분 원천징수 | 원천징수 | lke2*** | 2018-02-22 | |
| 제조업을 영위하고 있는 법인입니다. 재작년 전환사채를 발행하였고 금년에 put-option 행사 가능 기간이 도래하여 투자자들이 전환사채를 주식으로 전환하지 않고 만기 전 사채의 상환을 요구할 수 있는 상황입니다. 투자자들에게 원금 및 이자를 지급할 때 이자 지급분에 대하여는 원천징수는 어떻게 하나요? 원천징수.. | |||||
| 31,738 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-02-22 | |
| 법인사업자입니다. 대표자나 주주임원....대표자는 무임금이고 주주도 급여지급이 안나갑니다. 그러면 대표자나 주주임원 식대나 차량유류를 지원한경우 법인결산시 배당소득으로 처분되나요? 상여로 처분되나요? 만약 배당소득으로 처분된다면 결산시 이익잉여금처분계산서상 배당소득에 표시하고 내년에 원천세 신고.. | |||||
| 31,737 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-02-22 | |
| 법인사업자 부설연구소가 있어서 연구개발비세액공제를 받을수 있습니다...급여신고시 연구보조비 비과세 항목이 되나요? | |||||
| 31,736 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-02-22 | |
| 법인사업자 대표자의 이름으로 기부금영수증 받은것 법인경비로 사용가능한가요? 결산시 별도의 세무조정이 있나요? | |||||
| 31,735 | 유동성 대체분개 | 전표분개 | ty8*** | 2018-02-21 | |
| 안녕하세요? 법인이 2017년 기말결산시 장기차입금 2억이 남아있는데 2018년에 이 장기차입금 2억이 모두 상환예정이라면 반드시 2017년 12월 31일자에 차)장기차입금 2억 / 대)유동성장기부채 2억 으로 유동성대체분개해줘야 하나요? | |||||
| 31,734 | 주식거래에 대한 주민세 | 양도소득세 | ty8*** | 2018-02-21 | |
| 안녕하세요? 외감대상법인인 당사가 2016년에 주식변동이 있었습니다. 2018년 2월 12일에 관할 시청으로부터 첨부된 그림과 같은 공문이 왔습니다. 제가 알아본 결과 해당 주식거래에 대한 주민세를 과세하기 위해서 공문을 보냈다고 합니다. 여기서 질문이 있는데요. 첨부된 공문에 기재된 서류를 당사.. | |||||
| 31,733 | 12월31일 퇴사자의 퇴직소득세 신고 문의드립니다. | 원천징수 | swr*** | 2018-02-21 | |
| 2017년 12월 31일 퇴사자의 퇴직금을 올해 2월에 지급하였는데요. 이런경우에 3월 10일자에 소득세 신고,납부 하고 지급명세서는 2019년도에 제출해야하는지요 귀속이 2017년도인데 지급기준으로 신고해도되나해서요.. | |||||
| 31,732 | 불공매입세액 건 | 부가가치세 | tax*** | 2018-02-21 | |
| 안녕하세요:) 불공매입세액 건으로 문의가 있어 글 올립니다. 1장의 세금계산서를 받았는데 그 세금계산서 안에 과세 부분, 불공부분이 섞여 있으면 다시 수정 세금계산서를 과세1부, 불공 1부로 받아야 할까요? 아니면 받은 세금계산서 그대로 반영하고 신고서 양식상에 불공을 표시하여 신고 들어가도 .. | |||||
| 31,731 | 종업원 대여금에 대한 원천징수 | 결산 | lke2*** | 2018-02-21 | |
| 제조업을 영위하는 법인이고 금번에 회사의 임,직원에게 일정 금액을 대여하고 향후 원금과 이자를 수령할 계획입니다. 이자율은 당좌대출이자율 또는 가중평균차입이자율을 적용할 것이며, 법인이 개인으로 부터 받게 될 이자수익에 대하여 원천징수는 어떻게 하는 것인지 궁금합니다. 위의 이자수익에 대하여 개인이 .. | |||||
| 31,730 | 선급비용 보험료 계산방법 | 계정과목 | jpoanf*** | 2018-02-21 | |
| 안녕하세요 2017년 1/25일 1,886,460 보험료 지급(자동차보험) 2017년 6/10일 314,400(학원보험료) 이렇게 지출이 되었는데요 이렇면 선급비용 수동으로 계산하는 방법과 분개좀 알려주세요 | |||||
| 31,729 | 임대차계약기간 만료 전 임차인의 사정으로 해지한 경.. | 종합소득세 | bongho0*** | 2018-02-21 | |
| 안녕하세요, 유통법인 A 입니다. 아래 [사실관계]를 자세하게 적어놓았으니, 확인 후 답변 부탁드립니다. [사실관계] 당 법인(A)는 개인사업자인 임대인 (B)에게 매장을 임차하여 매장을 운영중이었음 그러던 중 A의 사정으로 인해, 계약기간 만료 전 임대차계약을 해지하게 되었고 계약서.. | |||||
| 31,728 | 수기장부마감 | 장부 | hon*** | 2018-02-21 | |
| 안녕하세요 저희회사는 아직 수기장부를 사용합니다..ㅠ 장부마감을 어떻게 해야되나요.. 2018년 장부에 전기이월이라고 각 계정의 마지막금액을 입력해서 이어서 사용하면되나요ㅠ? 복리후생비일경우 17년이 100만원으로 끝났을 때 그냥 쭉 연결해서 금액을 적으면될까요ㅠ?? 초보라 모르는게 너무 .. | |||||
