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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,772 | 인정이자 지급명세서 코드 부탁드립니다 | 원천징수 | oon*** | 2018-02-24 | |
| 질의 중에 인정이자 지급명세서 코드를 확인하는 질의가 올라 왔는데. 홈텍스 상담사례 2014년자료를 통해서 지급명세서 제출하지 않는다 하셨는데. 몇년전에 제출하라고 세무서에서 전화가 와서 다시 질문 드립니다. 과세구분/소득의종류/조세특례등/채권이자구분 | |||||
| 31,771 | 이익참가부사채 지급명세서 작성 추가 문의 | 원천징수 | dduck*** | 2018-02-24 | |
| 지난 번에 관련 문의드리고 지급명세서 작성을 했는데 홈택스에서 오류가 나서 추가로 문의 드립니다. 계좌번호 : 이자배당소득자의 은행과 계좌번호를 넣으면 되는지요 조세특례코드 : 지난 번에 링크 걸어주신 전산매체책자를 참고해서 보고 있는데 NN(조세특례 등을 적용받지 않고 원천징수한 경우)로 넣었더니 오류.. | |||||
| 31,770 | 비영리법인 수익사업 결산 문의 드립니다. | 법인세 | nimi*** | 2018-02-24 | |
| 우선 수익사업은 첫해이고요.. 수익사업에 관련된 인건비나 모든 비용 처리 한 후 나머지 이익을 고유목적사업준비금으로 전화 하면 법인세 납부는 없는지요.. 또 관련 ㅅㅏ업 통장 잔액도 신고 해야되는지요... | |||||
| 31,769 | 계정과목 문의 드려요 | 계정과목 | guur*** | 2018-02-23 | |
| 안녕하세요 직원 경조금에 대해 문의 드려요 직원 중 한명이 결혼을 하거나 상을 치르거나 하면 직원들이 축의금이나 부의금을 내자나요. 회사에서 명단을 작성하고 회사경비로 먼저 지불 후 다음달 급여에서 경조금 공제를 하고있는데요.. 다음달 급여에서 차감할거라 계정과목을 미지급비용으로 처리하고 있습니다 .. | |||||
| 31,768 | 직원에게 대여한후 받은 이자소득에 대해 지급명세서제.. | 원천징수 | mj1*** | 2018-02-23 | |
| 안녕하세요. 문의드립니다. 저희가 직원에게 대여를 한후 이자소득을 받게 된것을 그동안 매월 법인원천으로 해서 "채권등의이자수익"으로 25%를 세금을 떼서 신고했습니다. 이번에 지급명세서를 제출하려고 하니 조세특례를 넣으라고 하는데 어떤것으로 넣어야 할지 모르겠어서 문의 드립니다. | |||||
| 31,767 | 본지점 분개 | 결산 | rai*** | 2018-02-23 | |
| 연결회계를 처음 해봐서 궁금증 문의드립니다 본지점 분개에서요.. 연말에 서로 상계(?) 된다는건 알겠는데.. 각자 본점/지점 재무상태표를 사업장별로 각각 보면 본지점 계정의 금액이 다음과 같이 그대로 나오잖아요?! 본점 재무상태표 본지점 1,000,000 지점 재무상태표 본지점 -1,000,000, 뭐가 정리 안되고 .. | |||||
| 31,766 | 금융결제원 통한 CMS입금시 은행수수료 거래처 문의 | 전표분개 | lanyu*** | 2018-02-23 | |
| 안녕하세요 CMS 관리를 해주는 A거래처를 통하여 금융결제원과 계약하여 거래처 외상대를 CMS 형태로 은행계좌로 입금받고 있습니다. 이 경우에 수수료가 2가지 종류가 발생하는데, 예를들어 외상대가 100만원 발생하면 수수료 400원(형태 : 건당 얼마씩, 성공시 추가 수수료 출금..) 을 제외한 99,600원이 입금되는.. | |||||
| 31,765 | 감가상각 유보분 처리 | 법인세 | roseji*** | 2018-02-23 | |
| 정액법으로 매년 800으로 한도했을경우 지난해 감가상각비가 1400백인경우 조정상에 600 유보한 상태입니다.. 올해 1400백이 감가상각일경우 또 600은 조정상에 유보하고 지난해 600은 어떻게 처리하나요? | |||||
| 31,764 | 결산관련 본지사 계정에 관한 질문입니다. | 결산 | han9545*** | 2018-02-23 | |
| 법인 전체 결산을 하고 있는데요. 본지사간 계정은 서로 상계하면 된다고 알고 있습니다. 본사는 자산계정에 유동자산-당좌자산-지사 이렇게 잡혀있고, 지사계정은 부채-유동부채-본사1로 잡혀있습니다. 그런데 새로생긴 지사에서 계정을 본사에 보내준 비용은 영업외비용-본사로 잡았습니다. 이럴경우 어떻게 상계해야하.. | |||||
| 31,763 | 농업법인 배당세 감면 범위 | 법인세 | js-4*** | 2018-02-23 | |
| 식물재배업과 유통판매를 병행하는 회사입니다.조세특례제한법 시행령 65조에 1.식량작물재배업 소득발생 배당소득과 2.부대사업소득 등 식량작물 재배업 외의 작물재배업에서 발생하는 소득에서 발생한 소득을 구분하는바 위의 1.2항을 병행하는 경우 배당세 산출은 어떻게 되는지요? | |||||
| 31,762 | 매출처별.매입처별합계표 가산세 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2018-02-23 | |
| 2017년 7-9월2기예정 부가세신고를 하였습니다.(법인사업자) 1.매출처(우리) 매입처(거래처)가 간이과세자인것을 알고 전자세금수정신고하여 매출처별세금계산서합계표에 전자세금계산서 발급분이 0으로 줄어들었고 매출처별세금계산서합계표 전체가 금액이 줄어든 경우 합계표가산세가 적요되는지요? 2.매입처별세금계산.. | |||||
| 31,761 | 회사에서 키우는 강아지 병원비 | 전표분개 | yoony*** | 2018-02-23 | |
| 안녕하세요. 회사에서 키우는 강아지 병원비 경비처리가 되나요? 법인카드로 진행해도 되는지 궁금합니다. 계정과목은 뭘로해야할까요? | |||||
| 31,760 | 인출금 관련 다시 질문드립니다. | 전표분개 | clf7t*** | 2018-02-23 | |
| 자꾸 문의드려서 죄송합니다. 대표자님 개인으로 카드를 쓰셨다면. 인출금xxx / 미지급금xxx 이지않습니까? 그래서 이 미지급금을 또 상계처리해야하니까 미지급금xxx / 보통예금xxx 입니다. 그럼 이제 인출금의 카드대금을 보통예금에서 또 분리 시켜야 하나요? 보통예금xxx / 인출금xxx 여러.. | |||||
| 31,759 | 외주가공비 | 결산 | rai*** | 2018-02-23 | |
| 안녕하세요. 제조업종입니다. 업체 외주가공을 맡기는 품목이 있습니다. 똑같은 A라는 품목인데.. 일부는 저희 공장에서 만들고, 생산량이 딸려 일부는 외주가공을 주는 방식인데요.. 물론 원재료를 제공합니다. 그럼 이 품목은 상품인가요?! 제품인가요?! 우리 공장에서 생산하는 A품목은 = 제품 우리가 재료를 제.. | |||||
| 31,758 | 리모델링 공사 자산 등록 | 결산 | rai*** | 2018-02-23 | |
| 안녕하세요. 음식점을 지점으로 운영하는 법인입니다. 이번에 매장 리모델링 공사를 진행했는데요.. 크게.. 인테리어 시공 / 도시가스추가시설공사 / 덕트.전기 공사 / 테이블.가구 매입 에어컨 이동등입니다. 모두 5백만원 이상이구요. 1. 위 사항등을 전부 자산으로 잡아야 하나요?! 도시가스공사도 증량으로 .. | |||||
