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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,911 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 법인사업자입니다. 퇴직연금 db에 들어있습니다. 그런데 ...이번에 직원이 퇴사하여 법인통장에서 퇴직금을 지불했습니다.(db에 가입되지 않은 직원입니다.) 퇴직금지불 => 25,000,000 지출하였습니다. 원천세 신고와 퇴직소득원천징수영수증 지급조서 제출했습니다. 16년도까지 시산표상 퇴직연금 운용자산 2,000,0.. | |||||
| 31,910 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 17년 6월 30,000,000에 벤츠 차량을 샀다면 정액법 5년으로 감가상각을 하게 되면 올해 감가상각비가 얼마가 되나요? | |||||
| 31,909 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 13년도 취득차량 부가세 공제안되는 업무용승용차입니다. 취득가액 41,000,000 전기의제 30,000,000(감가상갇을 안해서 의제로 남겼습니다.) 전기감가상각누계액 5,000,000 입니다.. 이번에 공급가 15,000,000 부가세 1,500,000에 팔았습니다...그러면 회계처리가 어떻해 되나요? 세무조정이 어떻해 되나요? 201.. | |||||
| 31,908 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 법인사업자입니다. 직원 부친상에 조의금 3,000,000정도 지출하였습니다. 계정과목은 무엇이 적절한가요? 법인결산시 별도의 세무조정이 필요한가요? | |||||
| 31,907 | 법인과 개인의 업무용 승용차 관련 질의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2018-03-05 | |
| 업무용 승용차를 매각하였을때 개인과 법인의 회계처리가 맞는지 확인 부탁드립니다. 업무용 승용차를 2017.05.31에 7,000,000원에 매각하였다. 취득금액은 50,000,000원이며 매각당시 감가상각충당금은 46,500,000원이다. <1번 개인사업자> 차>미수금 7,700,000 대>부가세 예수금 700,.. | |||||
| 31,906 | 전기 재고분 당기 환불시 회계처리 | 전표분개 | a46345*** | 2018-03-05 | |
| 안녕하세요 2017 년중 거래가없는법인입니다 기초 재고가 3200만원있었는데 이중 1800만원을 기중 환불?처리하여 (수정세금계산서도 발행) 손익계산서상 당기상품 매입액에 -1800 1줄만 잔액으로 찍히네요 이런경우 -1800 이라고 나와도 상관이없는지 아니면 기초재고 3200을 차감처리하는게맞는지 .. | |||||
| 31,905 | 금형거래 분개 | 전표분개 | ty8*** | 2018-03-05 | |
| 안녕하세요? 제조법인A가 원청사에게 금형제작에 대한 지원금 3억을 받고 거래처B에게 제품생산에 사용할 금형 3개의 제작을 의뢰하고 선급금 3억원을 주었습니다. 지원금으로 받은 3억은 선수금으로 처리하였습니다. 이후 금형중에서 2개가 제작이 완료되어서 법인A에게로 금형이 배달되었습니다. 이때까.. | |||||
| 31,904 | 근로소득 지급명세서 문의 | 연말정산 | huipa*** | 2018-03-05 | |
| 근로소득 지급명세서 전자제출을 했는데 거기에 결정세액에 관해 궁금한게 있어서요 여기에 쓰여진 결정세액이 100,000이라고 가정하면 17년 4월 갑 퇴사시 연말정산 결과 40,000 원을 원천징수이행상황신고서에 기재하고 납부하고 17년말 까지 근무한 을의 2월 연말정산 결과 납부세액이 60,000원(원천징.. | |||||
| 31,903 | 차량 운용리스 분개관련 문의합니다. | 전표분개 | peac*** | 2018-03-05 | |
| 5/15리스계약금을 먼저 2,000을 지급하고 5/31 구매한 차량회사에서 세금계산서49,091/4,909 발행받았습니다. 운영리스 견적서를 받았는데 계산서가:54,000 취득세:3,436 공채할인:27 부대비용:90 리스기간60개월 납입금(리스료)875 초기납입:4,909 이렇게 기재되어있으며, 취등록새 납부확인.. | |||||
| 31,902 | 외상매출채권 | 자산관리 | wei*** | 2018-03-05 | |
| 외상매출채권 한번 더 여쭐게요. 앞으로도 계속 거래할예정이라 궁금한것이 많은데 은행 콜센터에선 아래 질문은 정확하게 답변을 못해준다고 하더라구요.. 궁금한것은 1. 외담대 만기일까지 구매기업이 미상환시 구매기업에게 패널티는 거래정지뿐인건가요? 2. 외담대를받지않고 만기일까지 원금을 .. | |||||
| 31,901 | 전자외담대? | 전표분개 | enff*** | 2018-03-05 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 처음해보는 일이라서 문의드립니다.저희는 전문건설 하도급업자입니다. 1.원도급사가 기성금을 100%어음? 으로 주면서 저희보고 만기일전에 쓸거면 할인을해서 사용하라고 하더라구요. 그래서 신한은행에서 전자외담대란걸 신청하고요./ 원도급사에서 기성금이 들어왔길래 즉시 할인을 .. | |||||
| 31,900 | 국고보조금 관련 | 전표분개 | glepdyt*** | 2018-03-05 | |
| 안녕하세요 중소기업기술개발사업으로 인해 정부지원금을 받고있는데 분개를 어떻게 해야하는 지 문의드립니다. 정부출연금 163,000,000 민간부담금(현금) 20,400,000 민간부담금(현물) 20,400,000 =총 사업비 합계 203,800,000 상환의무는 없고, 민간부담금(현금)을 이체완료하였습니다. 지원금은 모두 인.. | |||||
| 31,899 | 법인 외화예금 이자소득 | 결산 | freee*** | 2018-03-05 | |
| 외화예금 이자소득 원천징수영수증을 발급받았는데 장부상 잡혀있는 금액과 달라 문의드립니다. 3/26 이자소득이 장부상에는 6,229원 이때 $5.55에 기준환율 1,122.50원 적용해서 나온 금액이고 원천징수영수증 상에는 3/26 6,171원 소득금액 잡힌걸로 나옵니다. 이때 장부상 이자소득 금액을 잡는지 아님 원.. | |||||
| 31,898 | 국고보조금 재질문 올립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2018-03-05 | |
| 잘이해가 안되서 다시 질문드려 죄송합니다. 첫번째로 2015년도 조정사항으로 <손금산입> 차입금 1억(-유보) 처리 하라고 하셨는데 그러면 기조정사항으로 되어있는 국고보조금 1억 자리에 차입금1억으로 대체 하라는 말씀 맞으시죠? 두번째로 감가상각비는 관할 세무서에 수정신고를 할때 감가상각비 손금불.. | |||||
| 31,897 | 외상매출채권 | 자산관리 | wei*** | 2018-03-05 | |
| 거래처에서 b2b 전자결제 (?) 외상매출채권으로 용역비를 지급한다고해서 은행에 약정을 맺은상태이구요. 만기일이 45일이라는데 자금상황이 좀 그래서 외상매출채권담보대출로 할인을 하려고합니다. 1. 거래처가 외상매출채권으로 지급하는 이유는 뭔가요? 2. 거래처가 외상매출채권으로 지급할때 유리한점이 있나.. | |||||
