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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,110 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-14 | |
| dc가입자입니다..17년도 퇴직연금 납입 60,000,000 시산표상 16년도까지 퇴직급여충당금 잔액 30,000,000 17년도 퇴직급여 추계액 45,000,000 입니다. 그러면 17년도 퇴직급여 충당금 분개를 꼭 해야 하나요? 안해도 된다면... 퇴직급여충당금 조정명세서는 작성을 해야 하나요? 퇴직연금 납입분은 전액 다 경비.. | |||||
| 32,109 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-14 | |
| 매도가능자산 5,000 /매도가능자산평가이익 5,000 일때.. 매도가능자산평가이익에 대한 세무조정만 있고,,, 매도가능자산에 대한 세무조정은 없는것인가요? 자본급적립금(을)지에 당기증증감란에 -5,000이라고 적어야 하나요? 어떻해 적어야 하나요? 매도가능자산평가손실 10,000 /매도가능자산인경우에도 10,000 .. | |||||
| 32,108 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-14 | |
| 차량부분이 많이 헷갈리네요ㅠㅠㅠ 1. 중소기업감면받는 회사이고, 감가상각의제는 없습니다.. 법인차량 sm3 2006년도에 취득한 차량입니다. 17년도에 매각을 한다면....처분이익은 한도 없이 다...반영(법인결산시 세무조정이 없고)이고...처분손실은 8,000,000까지 한도...나머지는 세무조정 손금불산입으로 정리해야.. | |||||
| 32,107 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-14 | |
| 법인사업자입닏. 기계장치에 대한 자산 매각으로 인한 처분손실은 8,000,000이 넘어도 다 비용처리가 가능한가요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? 기계장치에 대한 자산 매각으로 인한 처분이익은 금액한도 없이 전부다 이익으로 처리해야 하나요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? | |||||
| 32,106 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-14 | |
| 법인사업자입니다. 화재보험 보험료(경비)로 처리했습니다. 월 300,000 지출했습니다..연 3,600,000지출했습니다. 만기(해약시) 3,000,000만 들어왔습니다. 그러면 회계처리를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? 그리고 화재보험을 정기적금으로 연 3,600,000으로 정리한경우...만기(해약.. | |||||
| 32,105 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-14 | |
| 기부금조정명세서 작성시..조금 헷갈리네요... 기부금관련 최종 재질문입니다. 법인사업자이고...지정기부금이 3,000,000 법정기부금이 15,000,000 이며, 손익계산서에 경비로 반영하여 손이계산서상 당기순이익이 320,000,000 이며 법인세과세표준및 세액조정명세서에서 당기.. | |||||
| 32,104 | 업무용승용차 임의상각 | 법인세 | janet*** | 2018-03-13 | |
| 2015년에 구입한 벤츠는 임의상각이 가능한걸로알고 있으며, 상각비는 \13,000,000정도이나 상각한도인 8,000,000만원까지만 하려고 합니다. 이런경우 중소기업감면을 받을경우 의제상각에 해당되는지요? 중소기업감면을 받을려먼 상각비를 \13,000,000까지 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 32,103 | 질문드립니다. | 법인세 | ralp*** | 2018-03-13 | |
| 분개 질문드립니다. 작년에 급여 이중신고로 손금불산입 유보처리를 했습니다. 그에따른 회계분계 문의 드립니다. 2016년 차변 직원급여 1,000,000 대변 미지급금 800,000 대변 예수금 200,000 했을경우 2017년 차변 미지급금 800,000 차변 예수금 200,000 대변 전기오류수정.. | |||||
| 32,102 | 대손상각 신고조정 | 법인세 | corr*** | 2018-03-13 | |
| 안녕하세요. 당사는 2017년에 대손상각 소멸시효가 완성되는 매출채권이 있습니다. 금액이 크다보니 결산조정사항으로 반영을 하게되면 회계상 손실이 발생되어 신고조정사항으로 진행하려고 합니다. 질문) 대손상각 신고조정시 대손충당금 및 대손금조정명세서에 작성을 하여야 하나요? 만일 그렇다면 대.. | |||||
| 32,101 | 결산시즌 제출서류 | 법인세 | ty8*** | 2018-03-13 | |
| 안녕하세요? 1. 비외감대상법인은 기말 결산시즌에 세무조정을 수임한 회계법인에게 채권채무조회서와 금융조회서를 제출하지 않아도 상관없나요? 2. 외감대상법인이 기말 결산시즌에 회계감사인에게 채권채무조회서와 금융조회서를 제출하지 않으면 재무제표를 신뢰성있게 작성하였어도 감사의견이 한정.. | |||||
| 32,100 | 2016년 이전 취득한 업무용승용차 | 법인세 | leen*** | 2018-03-13 | |
| 안녕하세요 2015년에 법인명의의 업무용 승용차를 취득한 경우 정률법으로 2017년 당기상각액이 18,000,000원 정도 인데 감각상가비로 위의 전체금액은 경비에 반영하고 업무용승용차 관련 비용 명세서의 비용중 감가상각비는 800만원으로 반영하는건지 문의드립니다 또한 법인의 경우 2016년 이전 취득.. | |||||
| 32,099 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-13 | |
| 법인사업자입니다. 물량을 납품할떄..지역개발채권이 생깁니다. 금액 : 25,000 수납금액 : 1,725 수수료 140 선급이자 8 어떻해 회계처리를 해야 하나요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? 시산표나 손익계산서상 어디에 분류가 되어야 하나요? | |||||
| 32,098 | 법인 결산 관련 질문입니다 | 결산 | freee*** | 2018-03-13 | |
| 법인 손실시 선납세금 계정에 남아있는 금액(예금 이자수익 납부세액)을 잔액을 남겨두어야 하는지 아님 결산시 분개를 해서 잔액을 없애야 하는 건지요... 나중에 환급되는 걸로 알고있는데 결산시 분개를 어떻게 해야하나요? | |||||
| 32,097 | 신설법인관련 문의드립니다. | 전표분개 | peac*** | 2018-03-13 | |
| 2/1개업한 법인이며 자본금이 300,000,000인 회사를 인수하였습니다. 그리고 2/16 (200,000,000증자로) 500,000,000 자본금 으로등기를 했습니다. 2/1 가지급금 300,000,000/자본금 300,000,000 2/16 보통예금에 돈이 들어오면서 보통예금 200,000,000 / 자본금 300,000,000 그리고 돈이 인출되었는데.. 2.. | |||||
| 32,095 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-13 | |
| 법인사업자입니다. db퇴직연금 운용수익이 -100,000 입니다. 그러면 회계처리/분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? | |||||
