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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
32,340 질문입니다. 법인세 kms0***2018-03-22
답변완료
법인사업자입니다. 1. 건설협회 =>연회비는 적격수취표시할떄..국가로 표시해야 하나요? 2. 특허청 => 등록연차등록료등은 적격수취표시할때…국가로 표시해야 하나요? 3. 입항료=> 적격수취표시할떄..택시운송용역에 표시해야 하나요? 택시가 아니고..입항료인데..어떻해 표시해야 하나요? 4. L/C발급수수료..
32,339 질문드립니다. 법인세 ralp***2018-03-22
답변완료
차입금에 대한 이자를 아직 지급하지 않고 이자비용으로 회사에서 금액을 손익계산서에 입력하고 미지급으로 하고 있습니다. 아직 지급하지 않은 이자를 이자비용으로 재무제표에 반영해도 될까요?
32,338 퇴직자 건강보험 징수분 분개 급여 kmy20***2018-03-22
답변완료
안녕하세요 ㅠㅠ 당사 퇴직자 한 분이 계시는데 나가는 급여가 없는 상태에서 건강보험만 퇴직자 정산이 되었어요.. (소득세도 없음.) 첨부 해 드린 급여대장을 보면 나와있는데, -11,590원이면 직원분한테 받아야하는건데.. 이걸 분개를 어떻게 해야하는지 감이 안잡히네요 ㅠㅠ 급여장부와 전표 분개한거 파..
32,337 2016년 법인세수정신고환급금 법인세 dbwls***2018-03-22
답변완료
2017년 3월에> 2016년결산시, 중소기업특별세액감면을 받지않아서. 2017년 6월에 수정신고하여 2017년8월에 감면받은 7,168,638이 통장에 입금되었습니다. 이런경우 전기오류 수정이익(300번대)으로 처리하면되나요? 세무조정은 어찌하는지 궁금합니다. 바쁘신데 수고하세요~
32,336 주식변동상황 법인세 dhr1593***2018-03-22
답변완료
법인사업자 입니다. 유상증자 했는데 주식변동상황명세서에 작성할때 증가한주식의 내용에 액면가는 10.000원인데 주당발행(인수)가액은 15000원으로 적는데 왜 차이가 나는지 주당발행(인수)가액이란 무슨뜻인지 궁금하군요
32,335 법인 폐업결산시 법인세 whr***2018-03-22
답변완료
2017년 12월 31일로 법인이 폐업을 했습니다. 결산시 이익잉여금 어떻게 처리하는건가요 ?? 그리고 가지급금이 발생하면 어떻게 처리하는건가요 ???
32,334 소득구분계산서 작성문의 법인세 ey11***2018-03-21
답변완료
중소기업특별세액감면을 위한 소득구분 계산서 작성을 하려고 합니다. 특수관계회사 가지급금인정이자 (기타사외유출) 업무용승용차 감가상각비 상당액 한도초과분(기타사외유출) 위사항은 감면대상세액에 포함이 되나요?
32,333 정기예금 누락 전표분개 yoony***2018-03-21
답변완료
2016년 정기예금 만기되서 이자를 받았고 그 이자까지 다시 1년 정기예금으로 묶었는데 2016년 결산시 누락시켰어요.. 장부원금 10,000,000원 실제원금 10,300,000원 원천세 신고도 누락 2017년 발견되었는데 장부기입과 법인세신고 어떻게 해야하는지 궁금합니다.
32,332 운용리스관련하여 문의드립니다. 결산 swr***2018-03-21
답변완료
차량을 운용리스하였습니다 처음에 보증금 외에 취등록세 및 부대비용을 납부하였습니다. 취등록세와 부대비용을.. 차를 구입한거라면 차량원가에 포함하겠지만 리스의 경우 어떻게 회계처리를해야하는지요~
32,331 질문입니다. 법인세 kms0***2018-03-21
답변완료
법인사업자입니다. 차량보험료가 1,500,000(기간 17/05/20-18/05/21)납부 해야 하는데…자금관계로 800,000만 올해 지출했습니다…그러면 회계처리/분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정은 어떻해 해야 하나요?
32,330 소득구분계산서 기타분 문의 법인세 ey11***2018-03-21
답변완료
안녕하세요 2016년도 법인세 수정신고를통하여 환급받은금액을 잡이익 익금불산입 처리 하였습니다. 중소기업특별세액감면 소득구분계산서 작성시 유형자산처분이익처럼 감면제외 소득으로 구분해야하나요?
32,329 급여 일할 계산 문의 급여 kmy20***2018-03-21
답변완료
안녕하세요~ 급여 일할 계산에 대하여 문의 드립니다. 당사는 퇴직금 포함 연봉제 입니다. 연 25,000,000원(퇴직금 포함 연봉) 급여(세전) 1,923,077 1. 입사일 5/10~5/25 출근 일수 계산하여, =25000000/13*12/365*16 로 계산이 되었는데 12/365로 일할 계산해도 되는건가요? 2. 급여를 일할계산하..
32,328 유동성장기부채 인식요건 결산 ty8***2018-03-21
답변완료
안녕하세요? 법인A가 특수관계인 법인B에게 2017년 12월에 운영자금 5억원을 빌려주었습니다. 법인B의 회계연도는 1월1일부터 12월31일입니다. 금전소비대차계약서상 변제기일을 '법인B는 법인A에게 2018년 1월부터 매월 5백만원을 갚는다.' 라고 명시되어 있습니다. 이 경우 2018년에 상환될 6천만원..
32,327 투자자산처분손실 손금산입? 법인세 mvv***2018-03-21
답변완료
적립성 보험을 해약하면서 투자자산처분손실이 발생하였습니다 이 경우 법인세에서 손금인정이 가능한지 알고 싶습니다 수고하세요..
32,326 질문드립니다. 법인세 ralp***2018-03-21
답변완료
작년 미수금 잔액이 안맞아서 요번 법인세 신고시 안맞는 차액을 접대비로 처리하려고 합니다. 그럴경우 적요의 코드는 아무거나 걸어도 상관없는건가요? 이런 미수금 차액을 접대비로 돌렸을경우 법인세 신고시 접대비 어디로 반영되어야 하는지 궁금합니다.
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