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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,595 | 업무무관 지급이자 조정명세서 | 법인세 | juliana*** | 2018-04-02 | |
| 법인입니다. 대출이있는데 전기에 당좌대출이자율로 가지급금인정이자를 조정하였습니다. -대출이 있어도 당좌대출이자율로 가지급금인정이자 조정하면 업무무관지급이자 조정명세서는 작성하지 않아도 되나요? | |||||
| 32,594 | 홈페이지 제작 후 분개 | 전표분개 | wldnjs2*** | 2018-04-02 | |
| 일전에 홈페이지 제작 후 비용처리 문의드렸습니다. 아래처럼 답변해주셨습니다. 홈페이지의 경우 아래와 질의회신 내용과 같이 유형자산(기구/비품)으로 잡아 감가상각하시면 됩니다. * (법인46012-306,2001.02.06.) 법인이 대외홍보를 목적으로 인터넷 홈페이지를 구축하면서 소요되는 비용은 자산(기구 및 비.. | |||||
| 32,593 | 법인출자금 관련입니다. | 법인세 | han9545*** | 2018-04-02 | |
| 저희 회사의 주주한분이 퇴사하시게 되었는데요., 출자금을 돌려 드려야 하는데 만약 예금에서 출금해서 드리면 분개는 어떻게 해야하나요? 만약 출자금이 1,000,000원이라고 하면 보통예금 1,000,000 / 출자금 1,000,000 이라고 해야 하나요? 그럼 등기도 다시 해야되는 거겠지요... 궁금합니다. 답변부탁드립니다. | |||||
| 32,592 | 공제감면세액계산서 | 법인세 | juliana*** | 2018-04-02 | |
| 법인입니다. 결손이 있어서 과세표준이 소득구분계산서 작성한 제조업등의 소득보다 작습니다. 공제감면계산서 중소기업감면에서 계산을 어떻게 하면 되는지요? | |||||
| 32,591 | 계정과목 문의요~ | 계정과목 | mjh*** | 2018-04-02 | |
| 설계프로그램을 구입했을경우 계정과목 좀 알려주세요~ | |||||
| 32,590 | 매달 상여금 지급시 보수월액 변동 | 급여 | kmy20*** | 2018-04-02 | |
| 안녕하세요. 매월 야근수당에 따라 상여금(잔업수당)이 지급 되는데 금액이 근무일에 따라 일정치가 않아서 들쑥 날쑥 합니다. 매달 보수월액 변동이 좀 있는 편인데, 나중에 건보료 등 세금 폭탄 나올까봐 걱정입니다.. 이런 경우엔 어떻게 해야하나요? 매번 보수월액 변동 신고를 해야하는지 ㅠㅠ 사대보험 별로.. | |||||
| 32,589 | 제품 재매입시 전표 분개 | 전표분개 | kmy20*** | 2018-04-01 | |
| 안녕하세요. 저희 회사에서 생산한 전자제품을 온라인에서 판매하고 있는데요. 온라인 판매 업체에 재고를 판매하고 온라인 업체에서 고객에게 자체적으로 판매하는 방식입니다. 근데 사정이 있어 온라인 판매 업체에 판매한 재고를 다시 회사로 매입하려고 합니다. 온라인 업체에서 세금계산서를 끊어주면 대금을 입금 할.. | |||||
| 32,588 | 세무조정 | 법인세 | ty8*** | 2018-04-01 | |
| 안녕하세요? 1. 외감대상법인A가 2017년에는 은행 예금 이자소득세, 지방소득세만 선급법인세로 회계장부에 계상되어 있습니다. 이 경우 법인세과세표준및세액조정계산서에 표시되는 원천납부세액은 회계장부에 계상되어 있는 이자소득세만 포함되는 것인가요? 2. 외감대상법인A가 특수관계자인 법인B에게.. | |||||
| 32,587 | 주식증자 | 법인세 | juliana*** | 2018-04-01 | |
| 법인입니다. 주주명부에 주식또는 출자지분(증자분)해서 주식이 증자한 내용이 있습니다. -법인세 신고시 주식변동명세서작성할때 증가란에 보면 유상증자.무상증자. 출자전환. 기타 이렇게 있는데 주주당 증자한 금액을 어디에 입력해야하는지요? | |||||
| 32,586 | 다른지점에서 사용한 관광버스 이용료 결제분개 | 전표분개 | mi*** | 2018-04-01 | |
| 세금계산서는 다른지점으로 발행되고 결제는 저희 지점에서 결제하였습니다. 그래서 전표를 쳤는데 잔액이 남아있어요(16년) 본지사 홍익대 1,100,000/ 보통예금 기업은행 1,100,000 전표를 잘못쳐서 잔액이 남아 있는것 같은데 이걸 어떻게 정리를 해야하나요? | |||||
| 32,585 | 법인사업자 대표자의 사적 비용 | 법인세 | sam*** | 2018-03-31 | |
| 법인사업자 대표자의 사적 비용의 세무조정에 대한 질의드립니다. 기타사외유출, 상여처분 중 어느쪽으로 처리하는 것이 적절한지 답변부탁드립니다. | |||||
| 32,584 | 자본금오류 최종 질문 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2018-03-31 | |
| 위원님 그러면 최종적으로 다음과 같이 마무리 하면 되는지요? *자본금과 적립금조정명세서(갑)서식에서 당기 감소에 10,000,000원 기입하고 일반전표 분개에 차)자본금 10,000,000 대)가수금 10,000,000 위처럼 하면 종결 되는지요? | |||||
| 32,583 | 국고보조금 입금 | 전표분개 | ty8*** | 2018-03-31 | |
| 안녕하세요? 1. 법인A가 지출한 교육훈련비 100원에 대해서 90원이 국고보조금으로 입금되는 경우 차)교육훈련비xx / 대)현금xx 로 분개했다가 차)현금xx / 대)국고보조금xx (영업외수익)로 분개하는데요. 이러한 분개가 수익비용대응의 원칙을 준수한 분개인가요? 2. 당기결산시 장부에 계상한 미지.. | |||||
| 32,582 | 중소기업특별세액감면 | 법인세 | han5*** | 2018-03-31 | |
| 안녕하세요 당사는 건축.토목 설계업을 주업입니다 중소기업특별세액감면업에 해당하는 엔지니어링사업에 해당하는지요? | |||||
| 32,581 | 기타소득 원천징수 계산 시 | 원천징수 | undeuxtr*** | 2018-03-30 | |
| 기타소득의 경우 (총수익금액- 필요 경비*80% )에 22% 가 원천징수 세액이 된다고 알고 있습니다. 즉, 4.4%를 곱하면 된다고 아는데요, 만약 저희가 지불해야 할 금액이 원천세까지 다 포함하여 60만원 정도라고 하면 저희는 비용처리 때에, 얼마로 계산을 해야 할지 좀 헷갈리네요. 60만원의 4.4%인.. | |||||
