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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,640 | 부가가치세 매입공제 | 부가가치세 | lovema*** | 2018-04-06 | |
| 부가가치세를 매입공제 하고자 합니다. 카드에 찍힌 부가세는 496,599원이나 카드 사용대금중 일부를 계좌로 반납 받았습니다. 그래서 일부인 435,021원만 공제받으려고 하면 가능한가요?? | |||||
| 32,639 | 기숙사비 재질문 | 계정과목 | nustar0*** | 2018-04-06 | |
| 급여 100만원 / 예수금, 미지급금급여 90만원 만약 기숙사비가 10만원이면 계정은 뭘로 하나요? 기숙사비 예수금 말씀해주셨는데, 기숙사비는 회사로 지급하는거거든요. 회사에 기숙사가 있어서요~ 그 경우도 예수금인가요? | |||||
| 32,638 | 유형자산 분식금액 정리 | 법인세 | ty8*** | 2018-04-06 | |
| 안녕하세요? A법인이 수년간 재무제표에 가공으로 과잉계상되어 있던 유형자산의 분식회계 금액을 2017년 기말 재무제표에 미상각잔액을 전부 감가상각비로 반영하면서 정리하였습니다. 즉 차)감가상각비xx / 대)감가상각누계액xx로 분개하였습니다. 세무조정에서는 이 금액을 이월손금으로 인식하여 손금산입.. | |||||
| 32,637 | 법인세분 지방소득세 안분자료 | 법인세 | ty8*** | 2018-04-05 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 법인세분 지방소득세 안분 자료인데요. 신고대상 법인이 해외에 종된 사업장이 있는 경우 법인세분 지방소득세 안분시 기말 기준으로 본사의 주된 사업장에 근무하는 종업원수와 해외에 있는 종된 사업장에 근무하는 본사소속의 종업원수와 종된 사업장의 건축물 연면적을 기재.. | |||||
| 32,636 | 대표이사 가수금을 가지급금과 상계대체시 | 전표분개 | enff*** | 2018-04-05 | |
| 수고많으십니다. 1.대표이사가 법인에 가수금을 입금하고 바로 가수금을 본인 개인통장으로 돌려 받았을시 전표분개? 부탁드려요 | |||||
| 32,635 | 연장근무수당 | 급여 | rai*** | 2018-04-05 | |
| 안녕하세요. 단기근로자계약을 한 직원이 퇴사를 하였습니다. 17.12.03 ~ 18.03.03 실근무는 03.10까지 하고 퇴사했습니다. 근데 연장근무수당을 요구하는데요.. 저희는 음식점을 몇개 운영하는 법인입니다. 이분의 주장은, 1. 늘 출근시간보다 일찍와서 늦게 퇴근을 했다. 2. 야근을 하라고 한적을 없지만 일이 .. | |||||
| 32,634 | 학교에서 발생하는 폐자원에 관하여.... | 부가가치세 | krx*** | 2018-04-05 | |
| 1.해당 초등학교가 학교내에서 발생하는 종이,플라스틱,고철등......여러가지 폐자원을 고물상회사에게 팔고 돈을받았습니다. 이때 발생하는 수입은 학교측에서 폐자원회사에 매출세금계산서를 발행할수있나여? 2.학교로 지정된 초,중,고등학교는........위와같은상화에서 매출세금계산서를 발행할수가 있나여? | |||||
| 32,633 | 시행사와 건물위탁관리업체 도급계약 관련 | 부가가치세 | lucky8*** | 2018-04-05 | |
| 시행사와 건물위탁관리업체간 도급계약을 체결하고 매월 시행사->위탁관리업체로 도급계약서상의 관리용역비를 부가세 포함한 금액으로 지급하기로 하였습니다. 시행사 명의 통장에 입주자들이 관리비를 입금하는데, 그 통장에서 관리용역비를 지급할 경우, 관리비 통장에서는 공급가액만 지급하는 것이 맞는지 궁.. | |||||
| 32,632 | 자금난의 원인 | 결산 | ty8*** | 2018-04-05 | |
| 안녕하세요? 1. 법인의 당기에 발생한 회계 계정과목 중에서 재무상태표에 선급금이나 건설중인자산 계정의 금액이 손익계산서의 당기순이익 금액보다 많으면.. 회사는 흑자이지만 자금사정은 나빠졌다고 볼 수 있나요? 2. 일반기업회계기준을 적용하는 법인의 현금흐름표상 기말의 현금에서부터 현금의 유출이 없는 .. | |||||
| 32,631 | 원천세 납부 관련 문의 드립니다. | 원천징수 | dduck*** | 2018-04-05 | |
| 법인의 원천징수 납부가 여러 달 과소 및 과다 신고 납부가 확인되어 수정신고 후 가산세 적용하여 납부를 진행하려고 합니다. 1. 이때 여러 달에 걸친 미납세금과 가산세를 월별로 나눠서 정리해야 하는지 연도가 같은 경우 하나의 고지서에 통합으로 정리해도 가능한지 문의 드립니다. 2. 또한 과다납부가 된 경우 .. | |||||
| 32,630 | 부양가족 기부금 이월공제 | 연말정산 | elflu*** | 2018-04-05 | |
| 부양가족 기부금 이월공제 A와 B는 각각 연말정산을 하다가, 이번에 A가 B의 부양가족으로 들어가게되었습니다. 이런 경우, 지금까지 계속 발생 된 A의 기부금 이월공제금액을 B가 연말정산할때, 기부금 공제를 받을 수 있는지 궁금합니다. | |||||
| 32,629 | 기숙사비 공제시 | 계정과목 | nustar0*** | 2018-04-05 | |
| 급여 100만원 / 예수금, 미지급금급여 90만원 만약 기숙사비가 10만원이면 계정은 뭘로 하나요? | |||||
| 32,628 | 감가상각비 조정명세서 | 법인세 | juliana*** | 2018-04-05 | |
| 감가상각비 조정명세서하고 합계잔액시산표 감가상각비가 틀리게 법인세신고가 되면 어떤 문제가 생기나요? 합잔 금액이 18만원정도 더 큽니다. | |||||
| 32,627 | 12월 31일 중도퇴사자 | 원천징수 | ec*** | 2018-04-05 | |
| 안녕하세요. 2017년 12월 31일 퇴직자가 있는데 원천징수이행상황신고서에 계속근로자로 신고를 했습니다.(지급명세서 제출완료) 이러할 경우 중도퇴사자로 수정신고를 해야 할까요? (세금 변동사항없습니다) | |||||
| 32,626 | 부가세신고 관련입니다. | 부가가치세 | han9545*** | 2018-04-05 | |
| 2017년 4분기에 부가세 신고를 했는데요. 용역이 취소가 되어서 금액의 일부만 입금이 되었습니다. 그래서 부가세 금액이 달라 졌는데요 법인이라 결산신고도 끝났고 부가세 신고도 끝났는데 어떻게 하면 되나요? 2018년 1분기 부가세 신고때 -100,000원 세금계산서를 발행하고 다시 +50,000원 세금계산서를 발행해도 되나.. | |||||
