온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 32,655 | 고정자산 등록하려는데. | 전표분개 | nustar0*** | 2018-04-09 | |
| 카드대금은 부가세 환급 안받거든요. 그런경우. 만약 부가세포함 165만원짜리 비품을 등록한다고하면. 150만원으로 고정자산 등록하나요? 165만원으로 등록하나요? | |||||
| 32,654 | 부가가치세 신고 관련 문의 | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2018-04-09 | |
| 1. 원래 과세사업자인데요, 몇달 간만 과세면세공용사업자가 되어서, 공통매입세액 안분 및 정산을 했습니다. 이번 예정신고분 부터는 다시 과세만 발생한 과세사업자로 돌아왔는데, 이 경우에는 더이상 공통매입세액 안분은 필요없는거 맞죠? (매입세액 재계산 비해당도 입니다) 2.선수금 거래로 인해, 세.. | |||||
| 32,653 | 이자소득의 지급자 세금을 부담해도 괜찮은지 여부 | 원천징수 | n*** | 2018-04-09 | |
| 안녕하십니까, 외국법인에 대한 이자소득 관련 재질의 드립니다. 질문 1) 이자소득의 지급자 세금을 부담해도 괜찮은지 여부 -일전에 경리코리아측에서 얻은 답변은 지급자가 세금을 부담하지 않는 것이라고 들었습니다.(당시 질문은 하단에 있습니다.) 질문 2) 그리고 제한세율 적용신청서는(외국법인용) 이자.. | |||||
| 32,652 | 지출증빙 | 부가가치세 | hks1*** | 2018-04-08 | |
| 휴대폰판매대리점을 운여하는 법인입니다. 1 신규고객의 휴대폰할부금 혹은 위약금을 휴대폰대리점 법인계좌에서 대납할경우 이체내역만으로도 지출증빙 해당이 되는지요 안된다면 원천신고를 해야하는지요 2 매출관리 또는 영업외이익등 놓쳐서는 안될 중요한 세무신고(부가세,법인세)알고 싶습니다. | |||||
| 32,651 | 부가세신고 | 부가가치세 | mi*** | 2018-04-06 | |
| 법인사업자 인데요 의제매입이 없는 사업장 입니다. 근데 업체가 세금계산서를 잘못 발행하여 의제매입을 저희게 아닌데 저희사업자번호로 발행했는데 그럼 부가세 신고시 의제매입 구분을 해주어야 하는건지 아니면 그냥 면세매입으로 신고를 해도 되나요? | |||||
| 32,650 | 법인지방소득세 신고납부 | 법인세 | ty8*** | 2018-04-06 | |
| 안녕하세요? A법인이 본사의 주된 사업장 외에 타지역에 종된 사업장이 있는 경우 법인지방소득세 신고는 반드시 사업장별로 하고 납부(환급)도 사업장 별로 해야하나요? | |||||
| 32,649 | 정기주주총회 | 경영관리 | ty8*** | 2018-04-06 | |
| 안녕하세요? 1. 외부감사대상법인의 정기주주총회 의사록 작성시 반드시 '주주 과반수가 정기주주총회에 참석했다.'는 문구가 들어가야만 하나요? 2. 회계연도가 1월1일부터 12월31일인 외부감사대상법인이 2016년이 1기이고 2017년이 2기라면 2018년 3월에 하는 정기주주총회는 '제2기 정기주주총회'라.. | |||||
| 32,648 | 성실신고판단(개인사업자) | 종합소득세 | kym*** | 2018-04-06 | |
| 모두 공동의명의의 부동산임대 2개의 사업자가 있습니다 1번째경우(모두 공동명의) : A사업장 매출:215,700,000 B사업장 매출:292,000,000 2번째경우(모두 공동명의) : A사업장 매출:215,200,000 B사업장 매출:280,000,000 성실신고를 해야하는 경우는 어.. | |||||
| 32,647 | 위임납부문의 | 원천징수 | dbwls*** | 2018-04-06 | |
| 저희회사는 법인(A)입니다. 상대방B에게 돈을 빌려주고 입금을 받습니다. 상대방B가 대여금의이자25%를 원천징수하고 우리(A)에게 입금해야하는데.. 원천징수않하고 그냥 입금하였습니다. (예 1억의1%이자1,000,000) 올해부터 25% 원천징수를 하려고하는데 상대방B가 개인이고 그래서 신고를 할줄 몰라.. | |||||
| 32,646 | 법인간 계좌 이체 관련 문의 | 계정과목 | lanyu*** | 2018-04-06 | |
| 안녕하세요 법인 A, 법인 B, 법인 C의 대표이사가 모두 동일한 경우(업종은 모두 상이) 법인 B에서 예를들어 통신비가 발생하였는데 자금이 부족하여 법인 A에서 법인 B로 자금을 이체한 경우에... 각각 회계처리를 어떻게 해야될지 문의드립니다. 질문 1) 법인 A는 선급금, 법인 B는 선수금으로 처리.. | |||||
| 32,645 | 접대비 광고선전비 구분 문의 | 계정과목 | lanyu*** | 2018-04-06 | |
| 안녕하세요 일반 기업에서 거래처(A)에 (거래처A와 현재 거래를 하고 있지는 않은 상태이나 거래를 하고 싶어) 물품을 홍보용 샘플로 지급해준 경우에, 물품을 구매한 매입처(B)에 대해 매입 세금계산서를 수취할 때, 계정과목을 접대비로 해야할지 또는 광고선전비로 해야할지 문의드립니다. 또 이 경우가 접대비.. | |||||
| 32,644 | 원천징수 기타소득 비용계산 관련 | 원천징수 | undeuxtr*** | 2018-04-06 | |
| 회사에서 개인과 계약을 맺어, 비용을 지불하고 이에 대해 원천징수를 할 예정입니다. 1. 외국어교육관련이며, 이 강사는 개인이고, 저희는 약 5-6번 정도 지불예정 (약 평균 50만원/일시적인 소득임) 입니다. 또한 기타소득으로 처리할 예정입니다. 2. 1-3월 사용분에 대해 4월 이후에 원천징수를 할 예정인.. | |||||
| 32,643 | 감가상각비 | 종합소득세 | yss7*** | 2018-04-06 | |
| 식당 인테리어비용 업종별기준내용연수 적용해서 8년상각 한다고 들었는데요 인테리어비용만 해당하나요 아니면 다른 비품등 다른 상각자산도 8년상각해야하나요? | |||||
| 32,642 | 현금주의와 발생주의 | 전표분개 | ty8*** | 2018-04-06 | |
| 안녕하세요? 1. 기중에 보험료가 1백만원 발생하면 차)보험료 1백만원 / 대)현금 1백만원으로 분개하는 것은 현금주의에 입각한 회계처리인가요? 2. 기말결산시 위 보험료의 선급분이 20만원이면.. 차)선급보험료 20만원 / 대)보험료 20만원으로 분개하는 것은 1번의 회계처리시 적용한 현금주의와 회계의.. | |||||
| 32,641 | 법인접대비 1회 한도금액 | 법인세 | lucky8*** | 2018-04-06 | |
| 접대비 지출시 건당 50만원 넘는 사용금액에 대해 접대 목적, 이름, 사업자에 대한 명세서를 제출하는 접대비 실명제가 2009년에 폐지되었다고 들었습니다. 현재 시점에서 법인카드로 접대비 지출시 지출내용을 작성해야 하는 건당 금액 한도가 있는지 궁금합니다. | |||||
