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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,808 | 설비 철거비용 | 계정과목 | ty8*** | 2025-04-08 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인입니다. 당사에서는 제품A를 제조하는 현장을 제품B를 제조하는 현장으로 개조하는 공사를 진행중에 있습니다. 제품A를 제조할 당시의 설비들을 철거하는데 들어간 비용은 제품B를 제조하는 현장(건물)에 대한 취득원가로 산입하면 되나요? | |||||
| 69,807 | 가산세 | 법인세 | ma*** | 2025-04-07 | |
| 법인입니다 세무대리인없이 무신고 가산세 적용해서 신고했습니다 지방소득세 가산세 문의드립니다 이런경우 지방소득세도 무신고 가산세 20%적용해서 신고 해야 하나요? 아니면 국세에 10%적용해서 신고하면 되나요? | |||||
| 69,804 | 수출입 업종 회계처리에 대해서 문의드립니다.. | 법인세 | cof*** | 2025-04-07 | |
| 안녕하세요 직수출 회계처리에 대해서 문의드립니다. 재화의 선적일 전에 대금을 먼저 수령한 경우 해당 금액을 부가세법상 과세표준으로 하는 것 으로 알고 있습니다. 그렇다면, 해당 과세표준은 그대로 법인세법상 수입금액으로 하는걸까요? 아니면, 법인세법상 수입금액은 무조건 선적일자의 환.. | |||||
| 69,803 | 폐업시 잔존재화 | 부가가치세 | cof*** | 2025-04-07 | |
| 안녕하세요 법인전환시 발생하는 잔존재화에 대해서 문의드립니다. ? (1) 개인사업자 당시에 수출용 재화 매입하며 매입세액공제 받음 (2) 포괄양수도로 법인사업자로 전환 (3) 개인사업자 폐업 (3) 법인이 해당 재화를 승계받아서, 법인 명의로 수출 ? 이 경우에 (3)의 과정에서 개인사업자의 폐업.. | |||||
| 69,801 | 소득처분 원천징수 | 법인세 | moonil*** | 2025-04-07 | |
| 인정배당, 인정기타로 1천만원 소득처분하는 경우 원천징수 미수령 금액 220만원을 수령할 수 없는 경우 가지급금(대여금)으로 처리해야하나요? 아니면 접대비로도 처리 가능할까요? | |||||
| 69,800 | 사단법인 공익법인 여부 | 법인세 | eee*** | 2025-04-07 | |
| (사)***** 사단법인이고 태양광발전업 입니다. 지정기부금단체가 아니면 공익법인이 아닌가요?? 산업부에 등록되어있는 사단법인인데 결산서류 공시등록을 해야하나요? 출연재산보고도 해야되는지 궁금합니다. | |||||
| 69,799 | 법인 청산시 및 해산시 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-04-07 | |
| 현재 비상장 법인이 있습니다. 청산과 해산시 관련 법인세 문의 드립니다. 잔여재산가액: 2,157,000,000원 / 자본금: 100,000,000원 이익준비금: 10,000,000원 / 미처분이익잉여금: 2,056,000,000원 / 이월결손금잔액: 1,185,000,000원 참고로 이월결손금은 매연도 결산시 발생한 이월 결손금 입니다. 주.. | |||||
| 69,798 | 질문드립니다.~ | 법인세 | kiw*** | 2025-04-07 | |
| 1. 2019년도에 대표이사 변경이 있었습니다. 2. 2019년도까지 가지급금이 5억원정도 있었는데 3.대표이사 퇴직금 정산을 하지 않고 변경신고를 하였습니다. 이러할 경우 1.2025년 도 에 소급하여 퇴직금 정산을 하면서 가지급금과 대체를 할 수 있을까요 2.퇴직금을 2019년도 경비로 경정청구하지 않고 자본금에 전.. | |||||
| 69,797 | 부동산업 관련 질문 드립니다. | 법인세 | swtax3*** | 2025-04-07 | |
| 안녕하세요. 저희는 숙박업을 영위중인 법인이며, 최근 대출 관련으로 인해 지점을 설립하려고 하는데요 지점 설립시 부동산업(부동산 광고기획 및 광고대행업)으로 업종 등록하려고 합니다. 사업장 소재지는 공유오피스로 하려고 하는데 혹시 부동산업은 공유오피스로 사업자를 낼 수 없는 등 제한 요건이 .. | |||||
| 69,796 | 퇴직금 신고의 취소 관련 | 법인세 | ycdi0*** | 2025-04-07 | |
| 24년12월에 직원의 퇴직금 2억을 25년에 지급의제해서 원천세 신고하였습니다. 그리고 해당 비용은 법인세 신고시에 비용처리했습니다. 퇴직금 지급을 취소할 수 있나요? 원천세 신고 지급명세서 신고는 진행한다고 해도 법인세에 비용처리한 퇴직급여를 어떻게 정리할 수 있는지 궁금합니다. 24년 법인세를 수.. | |||||
| 69,794 | 본지점 | 법인세 | ma*** | 2025-04-06 | |
| 본점은 경기도 지점은 충청도 입니다. 지방세 신고시 본점 경기로 신고하면 되나요? 복수로 본점 지점 구분기재해서 신고해야 하나요? | |||||
| 69,793 | 홈페이지 디자인 수정 계정과목 | 계정과목 | skysky56*** | 2025-04-05 | |
| 작년에 외부업체에 홈페이지 리뉴얼을 맡기고 소프트웨어로 회계처리를 하였습니다 이번에 신제품 출시로 홈페이지의 상세페이지 수정 작업을 의뢰하였는데 부가세포함 660만원의 비용이 들었습니다 계정과목은 뭘로 처리하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 69,792 | 통합고용세액공제 상시근로자수 제외 대상자가 궁금합.. | 법인세 | lemon5*** | 2025-04-04 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 통합고용세액공제 적용시 상시근로자 수에서 제외해야 하는 사람은 임원, 최대주주와의 특수관계자 라고 알고 있습니다. 주주라고 해서 모두다 제외해야 하는것은 아닌것인가요? A법인의 주주현황은 아래와 같습니다. 주식보유 김씨 개인 40% 자기주식 20% 박씨20%(등기임원, .. | |||||
| 69,783 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2025-04-04 | |
| 제조업을 하는 개인사업자가 제조물품을 납품하고 대금을 일부 회수하지 못하였습니다. 상대방 채무자는 간이회생 절차에 들어갔었으나 2024.05.08일 자로 종국결과 폐지입니다. 최종적으로 대금의 일부를 결재받은 날은 2024.05.30일 입니다. 그런데 현재 채무자는 폐업은 되어있지 아니한 상태입니다. 위 와 같은.. | |||||
| 69,782 | 관계회사 대여금을 받을 수 없는 경우에 | 법인세 | ycdi0*** | 2025-04-04 | |
| A법인이고 법인의 과반주주의 특수관계에 있는 B가 현재 운영하고 있는 개인사업자에 대여해준 금액이 총10억 정도 있습니다. A법인이 B개인사업자에게 대여한 관계회사대여금을 이제 받을 수 없는 상황이 되었습니다. 이런 경우에 이 대여금은 어떻게 정리할 수 있나요? 특수관계 때문에 주주의 상여가 되는건가.. | |||||
