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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,444 | 업무용승용차 신고조정 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-09-24 | |
| 안녕하세요. 개인기업 개업이전에 구입한 매입세액불공제차량을 사업에 사용하고있습니다. 16년이후에 구입한 업무용승용차감가상각비는 정액법으로 알고있는데 개업이전연도구입차를 개업한연도에 차량가액으로 고정자산등록해서 감가상각비처리가가능한건가요? 1.검색해보면 개업이후에 등록해서 그때부터 5년 정.. | |||||
| 67,442 | 간이과세 전환 후 재고납부세액 납부에 대해 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2024-09-24 | |
| 안녕하세요 일반과세자에서 간이과세자로 전환 한 임대업 사업자 입니다. 건물 매입 당시 공제받지못할 매입세액 처리를 하여 매입세액공제를 받지 못했기에 재고납부세액이 없다고 판단하고 간이과세 전환을 진행했습니다. 감가상각도 진행하지 않았는데, 건물에 대한 재고납부세액이 나오나요? | |||||
| 67,439 | 운수업 전세버스 수소차 부가세 공제 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-09-24 | |
| 운수업을 하고 있는 회사인데 이번에 수소를 연료로 하는 버스를 구입했습니다 부가세 공제가 되는건가요? | |||||
| 67,435 | 법인 자본금 증자 문의 | 법인세 | pck*** | 2024-09-23 | |
| 주업종 :건설업(452101) /종목 : 방수공사업(1,500만원미만공사업) 부업종 :제조업(269505) / 종목 : 특수몰탈,특수도료및 관련제품 제조 법인회사 설립일 : 24.6.17 등기일 / 현재 등기부 등본 자본금 : 500만원 / 1인 주주(대표자 본인주식 ) 자본금 증자를 하기 위해 법인명의로 대출을 받은 상태 입니다. (24... | |||||
| 67,434 | 고용증대 추징 문의 | 종합소득세 | han5*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인사업자입니다 1)2020년 장년 8.25명 (최초공제) 2)2021년 장년 4.83명 3)2022년 장년 7.66명 (질의사항) 1) 2022년도에 추징금액이 얼마나 나오는지요? 죄송합니다만 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 67,433 | 법인세 | 법인세 | start*** | 2024-09-23 | |
| 2023년도 확정자납신고시 중간예납분만큼 환급액이 입금되었는데 미리 설정을 안해둔상태인데 분개가 어떻게 해야할까요 보통예금 / 현금 이럴경우 현금처리하면 안될것 같은데 부탁드려요 | |||||
| 67,432 | 차량운반구 고정자산 등록 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-09-23 | |
| 1,개업이후 매입세액불공제차량을 구입했는데 전표에 반영을 못한경우 착오를 인식한 과세연도 1/1 차량가액을 고정자산등록가능한가요? 등록한 연도부터 정액법으로 감가상각적용가능한가요? 2. 개인사업자가 개업연도 전기에 구입한 매입세액 불공제차량과 매입세액공제차량 총2대가 있는데 사업에 사용.. | |||||
| 67,431 | 유가증권 법인세 조정 문의 | 법인세 | easpor*** | 2024-09-23 | |
| 항상 감사합니다. 현재 회사에 매도가능증권이 있는데 법인 서식 작성시 재고자산(유가증권)평가조정명세서 / 주요명세서 2개만 작성하면될까요? 재고자산명세서 작성시 무신고 / 무신고 하면될까요? 주요계정명세서 작성시 (106)기타 쪽에 무신고 / 기타?총평균법? / 장부상금액 / 이렇게만 작성해도될까요?... | |||||
| 67,430 | 상환우선주 | 결산 | ec*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요. 상환청구 목적으로 투자할 예정입니다. 상환우선주의 내용만으로 계약서를 작성하여도 문제가 안되나요? | |||||
| 67,429 | 이자배당지급명세서 기한후신고관련궁금합니다 | 법인세 | taxhabit7*** | 2024-09-23 | |
| 23년 3월귀속인 이자배당소득신고를 누락해버렸습니다 (이전 이자배당은 지급명세서를 24년도에 다 제출함) 1) 원천세 이행상황신고 3월귀속분 수정신고 하고 원천세 가산세 매기면 되나요? 2) 지급명세서는 새로 작성 해서 세무서에 제출하면 되나요? 3) 지급명세서 누락분에 대해서 23년 귀속 법인세분을 수정.. | |||||
| 67,428 | 회사의 이벤트에 직원이 응모해서 당첨시 경품 관련 | 종합소득세 | yujih*** | 2024-09-23 | |
| 수고 많으십니다. 회사에서 고객을 대상으로 이벤트를 하여 고객뿐만 아니라 직원도 응모가 가능해서 직원이 당첨됐습니다. 이에 대해 경품으로 커피쿠폰(기프티콘, 5만 원 미만 짜리)를 직원에게 지급을 했습니다. 그렇다면 직원에게 지급한 경품은 급여대장에 넣어서 근로소득에 포함하면 될까요? 그.. | |||||
| 67,427 | 폐업한 거래처의 외상대 대손세액공제 가능여부 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2024-09-23 | |
| 개인사업자로 2016년에 A와 거래하였는데 계속해서 대금을 받지 못해 법원에 채권압류 및 추심을 요청했고, 2019년09월과 2021년03월에 해당 물품대금을 지급하라는 결정문을 받았습니다. 하지만 A업체는 2022년12월에 폐업하고 현재까지고 대금을 받지 못하고 있습니다. 이런 상황이기에 대손세액공제를 받고자 .. | |||||
| 67,426 | 헬스장 매각시 문의 | 부가가치세 | ei63809*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요 24년 10월1일부로 A는 헬스장(개인사업자) 를 B에게 매각하려고합니다. 포괄양도양수 조건이 안되서 10월1일 A : 폐업 10월1일 B : 개업 헬스장 1년 이용료 사용한 회원들의 10~12월 매출분은 약 3천만원입니다. 헬스장 시설장치 등 잔존가액은 10월1일 기준 약 4천만원입니다. 문의1 : 3천만원.. | |||||
| 67,425 | 포괄양수도 문의 | 부가가치세 | corr*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요. 상가를 분양받아 임대사업을 하고 있는 일반 과세자 입니다. 이번에 상가를 양도(포괄양수도)하게 되었는데 문의 사항이 있습니다. 1. 토지와 건물가액은 어떻게 구분을 하여야 하는지요? 2. 포괄양수도시 여러가지 요건이 있는 것으로 아는데 그중 하나가 양도인과 양수인 사업기간을 합하여 10년간 유.. | |||||
| 67,424 | 수출실적명세서 | 부가가치세 | cof*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요 국외로 수출하고 유료(€)로 대금을 회수하는 사업자가 있습니다. 다만, 홈텍스에서 수출실적명세서를 조회할 때는 usd 달러로 조회되는데요.. 이게, 수출실적 신고 자체를 usd로 했기 때문에 그런걸까요? ( 일반적으로 다른 화폐이더라도usd로 환산해서 기재한다고 알고있었는데, 맞는내용일까요.. | |||||
