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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
33,559 재질문입니다. 법인세 kms0***2018-06-18
답변완료
법인사업자입니다. 한국교통안전공단에 주차장 정밀정검 수수료 2,000,000 지출했습니다. 그러면..계정과목을 무엇으로 잡아야 할까요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요?
33,558 재문의 드립니다. 부가가치세 misu***2018-06-18
답변완료
재 문의드립니다. 계약서 첨부합니다. 검토후 자세한 답변 및 관련근거자료 첨부 부탁드립니다. 매입자 입장에서 상품매입한 시점과 반품이 일어난 시점의 대략 6개월~1년이상 차이가 있는경우로 가정 계약서에 첨부된 5% 금액에 대해 문의1) 거래처(A) 에서 5% 금액 만큼 패널티로 보아 세금계산서 미..
33,557 창업중소기업등에 대한 세액감면해당여부 종합소득세 now***2018-06-18
답변완료
안녕하세요~ 당 업체는 음식점업/ 제과점을 2개(동이 다름)운영하고 있습니다. 성실신고확인대상업체입니다. A.B둘다 음식점업/제과점 이며, A는 2010년도부터 운영을 하고 있으며 2017년 7월에 B를 하나더 오픈하여 운영하고있습니다. B장소가 이전에 음식점업/한식 (해장국집) 을 운영하던 자리였습니다. B에 대해..
33,556 개인사업자 소득총액 신고서 종합소득세 kmy20***2018-06-18
답변완료
안녕하세요~ 개인사업자 입니다. 성실신고대상자라 이달 말까지 국민,건강 2017 소득총액 신고를 해야하는데요. 어떤 금액으로 신고 해야하는지 몰라서 여쭤봅니다.. 일단 자료 첨부 2개 해 드리니 참고 부탁드려요! 1번은 사업소득 명세서 인데요. 빨간색 동그라미를 봐주세요~ 28,000,370원(임대사업)..
33,555 법인회사끼리 대여관련 한번더 문의드립니다. 전표분개 lsa6***2018-06-18
답변완료
안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. A회사에서 출금한 경우의 대금의 계정과목은 "미수금(거래처 B회사)"로 잡으시면 됩니다. B회사에서는 A회사에서 경비지출한 영수증을 각각의 비용으로 계상하고, 대변에 미지급금(거래처A회사)로 잡으면 됩니다. ..
33,554 질문입니다 계정과목 kym***2018-06-18
답변완료
1998년에 법인 전기공사와 전화설치하면서 보증금을 19,500,000 정도 설정했는데요 현재 그돈은 한전이나 케이티쪽에 전화를 해 보았지만 보증금관련해서 보관하거나 돌려줄 돈은 없다고 하네요 그럼 재무제표에서 정리를 해야 하는데.... 어떻게 정리를 해야할지... 잡손실?수선비? 어떻게 처리해야하고 경비로 인정..
33,553 4대보험 건강보험 wei***2018-06-18
답변완료
직원한분의 급여에서 건강보험료를 더 10만원을 덜 공제했습니다. 지급후에 사실을알았는데요 다음급여때 급여대장에 지난달 정산분으로 추가로 10만원을 공제하면 되는건가요? 그리고 4대보험을 잘못공제한것도 원천세수정신고에 해당이되나요?
33,552 외부감사대상 법인세 ty8***2018-06-18
답변완료
안녕하세요? 법인A는 법인B와 결합회계를 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 법인A는 코스닥상장사이고, 법인B는 비상장 외감법인입니다. 이 경우 법인A가 관할 세무서나 금감원에 별도로 신청하면 법인A에서 법인A의 연결재무제표, 개별재무제표와 더불어 법인B의 개별재무제표까지 같이 한꺼번에 외..
33,551 계정과목 및 매입 세금계산서 수취여부 계정과목 misu***2018-06-18
답변완료
문의드립니다. 예를들면 처음에 매수인(당사는) A에게 상품을 매입했습니다.(여러디자인중) 상품 100 / 부가세 10 / 외상매입금 110 그중(특정 디자인에 대해) 반품액-55원(+VAT) 중 시간이 지나면서 상품 감가금액 33원 (+VAT) 발생시 세금계산서 발행 금액이 -55(+VAT)원이 맞는것인지? -22(..
33,550 비품 구입시 소모품비 처리 전표분개 ty8***2018-06-18
답변완료
안녕하세요? 외부감사대상법인A에서는 100만원 이하의 비품구입은 모두 소모품비로 당기비용처리하고 있습니다. 2018년 5월 28일에 70만원짜리 현장 비품을 8개 구입해서 구입총액은 560만원입니다. 이 경우 이 비품구입비 560만원을 전액 소모품비로 처리해도 되나요? 즉, 개당 단가 70만원짜리 비품이므로..
33,549 적경증빙 관련 문의 드립니다. 종합소득세 hgh9***2018-06-18
답변완료
개인사업자가 중고 차량을 구매하였습니다. 그런데 상대방이 사업자가 없는 일반 소비자 일때 영수증 수취명세서란의 어디에 기재가 되어야 하는것인가요? 그리고 위의 경우에 적격증빙미수취 가산세는 없는 것이 맞는지요?
33,548 퇴직연금보험충당금조정명세서 작성방법 추가문의 종합소득세 nymph***2018-06-18
답변완료
안녕하세요. 추가 질문 드립니다. 며칠전에 퇴직연금보험충당금조정명세서 작성방법 관련하여 질문드린 내용 중에서 퇴직연금보험충당금에서 지출한 금액 기재방법 관련 내용에서 아래와 같이 답변을 주셨는데요. 전문가상담 답변내용 ==> 보통은 퇴직시 퇴직연금예치금에서 지급한 금액이 생기면 연동되어 퇴직..
33,547 질문입니다. 법인세 kms0***2018-06-18
답변완료
법인사업자입니다. 한국교통안전공단에 주차비 정밀정검 수수료 2,000,000 지출했습니다. 그러면..계정과목을 무엇으로 잡아야 할까요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요?
33,546 분개와 재무제표 반영 전표분개 sakura11***2018-06-18
답변완료
1. 3/6 직원숙소 용도 회사 명의로 아파트 매매 계약금 21,500,000원을 은행이체함 선급금 21,500,000 / 보통예금 21,500,000 2. 4/2 oo은행으로부터 150,000,000원 대출받아 법인계좌로 입금됨 아파트총금액 215,000,000원에서 대출 150,000,000원+회사 나머지 잔금지급함 ..
33,545 질문입니다. 종합소득세 kms0***2018-06-18
답변완료
18년 6월에 종합소득세 신고하는 사업자입니다. 당기순이익이 150,000,000정도일때.. 소기업소상인공제 납입액은 5,000,000/연금저축 납입액은 8,000,000이면….세액공제가 어떻해 되나요?
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