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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,460 | 지체상금 원천징수 | 법인세 | geek7*** | 2024-09-25 | |
| 기계장치의 납품계약시 정한 납품기한을 위반하여 계약내용에 따라 지체상금을 지급하게 되었습니다. 1. 납품받는 자가 개인인 경우 기타소득으로 원천징수 하여야하는지요? 2. 납품받는 자가 법인인 경우 기타소득으로 원천징수 하여야하는지요? 3. 원천징수하는 기타소득이라면 필요경비 공제가 가능한지요? .. | |||||
| 67,459 | 영세율 과세표준 질문드립니다. | 부가가치세 | cof*** | 2024-09-25 | |
| 안녕하세요 항상 답변주심에 진심으로 감사드립니다. 영세율 과세표준에 대해서 질문드립니다. 수출의 경우에 외국통화로 대가를 수령한다면, 공급시기 이전에 환가한 부분은 환가한 시점의 환율을 적용하는 것으로 알고 있습니다. 1. 환가한다는 의미는 외화통장에서 한화통장으로 인출한다는 의.. | |||||
| 67,457 | 주식할증발행 | 결산 | ec*** | 2024-09-25 | |
| 관계사이고 주주입니다. 자금조달로 증자를 한다고 하는데 주식 할증발행 한도가 있을까요? | |||||
| 67,456 | 업무용승용차 감가상각비 손익계산서 미계상 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-09-25 | |
| 23년에 법인차량(업무용승용차)를 개인한테 구입한 건으로 23년 고정자산으로 전표반영하지않고, 법인세신고를 했습니다. 24년에 발견해서 과소계상된 감가상각비를 신고조정 손금산입해서 경정청구를 하려고합니다. 이런경우 24년 일반전표에 고정자산을 등록해야하나요? 고정자산등록할때 기초가액은 취득가를.. | |||||
| 67,455 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-09-25 | |
| 근로자가 8월 29일 마지막근무일이고 퇴사일이 30일이면 근로소득원천징수영수증에 근무기간이 29로 되어야 하나요? 30일로 되어야 하나요? 퇴직소득원천징수영수증에서 퇴사일이 29로 되어야 하나요? 30일로 되어야 하나요? | |||||
| 67,454 | # 법인 지점 설립시, 보증금과 월세 | 법인세 | 2001cha*** | 2024-09-25 | |
| 법인사업자이고, 지점을 설립하려고 합니다. 보증금과 월세를 본점에서 내려고 하는데, 가능한가요? 가능하다면, 이때 법인(본점)사업자가 챙겨야할 절차가 있을까요? 절차상 필요한 서류가 있는지 궁금합니다. | |||||
| 67,453 | 직무발명보상금 관련입니다. | 법인세 | janet*** | 2024-09-25 | |
| 1. 대표이사가 발명자이며 출원인은 법인입니다., 발명자인 대표이사가 법인에 특허관련 양도증을 작성하고 직무발명보상금 300만원을 지급하고자합니다. 이런경우 근로소득으로보고 비과세700만원한도에 적용해야할까요 아님 기타소득 경비인정60%로 적용하고 과세처리 해야하나요? 2. 직무발명보상금관련 직원이 .. | |||||
| 67,452 | 창업증여자금에대한 증여세 과세특례 | 양도소득세 | swtax3*** | 2024-09-25 | |
| 안녕하세요, 창업증여자금에대한 증여세 과세특례 신청 예정입니다. 사업용자산으로 부동산을 매입하여 사용 할 예정이고 부동산 대금 7억 중 5억은 증여자금으로 2억은 대출을 진행하여 대금 지불 예정입니다. 필요 서류로 증여자금 이체 내역, 부동산 매매 계약서, 대출증명서 이렇게 첨부하려하는데 추가로 필.. | |||||
| 67,451 | 해고 | 급여 | ma*** | 2024-09-24 | |
| 회사 사정이 어려워서 직원을 해고 하려고 합니다 직원 두명 중 한명 이런경우 해고수당을 한달 급여만 지급하면되나요? 3개월분 급여를지급해야하나요? | |||||
| 67,450 | 법인 폐업 후 신고의무 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-09-24 | |
| 법인이 24.08.16 폐업하여 24.09.25까지 폐업 부가세신고 완료 하였습니다. 법무 비용이 부담 되신다고 청산,해산 절차를 따로 안밟으신다고 하시는데 보니까 폐업 이후에도 통신비 세금계산서는 계속 발행되고 있는 상태입니다. 1번 질문. 매입 세금계산서가 있으니 25년1월에 24.08.17~24.12.31기간에 대한 부가.. | |||||
| 67,449 | 예수금 분개 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-09-24 | |
| 안녕하세요 고용보험 예수금 분개 문의 드립니다. 분개 처리 1. 전기이월 21,990원이 있을 때 아래 분개 처리가 맞는지 확인부탁드립니다! 1/10 분개 예수금 21,990 보험료 22,110 / 현금 44,100 예수금 잔액 39,280 2/13 분개 예수금 27,000 / 현금 27,000 이렇게 분개하는 것이 맞을까요? 2. 고용.. | |||||
| 67,448 | 고객에게 제공하는 캐시백 회계처리 | 계정과목 | sksmsi*** | 2024-09-24 | |
| <개요> 1. 법인 설명 당사는 상조업을 영위하는 일반기업회계기준 적용 법인 A 전자제품 판매업을 영위하는 일반기업회계기준 적용 법인 제휴업체 B A와 B는 제휴계약을 맺고 상품을 출시 2. 상품내용 기존 A업체 상조고객들 중 완납한 고객을 대상으로 B업체 전자제품(A와 B 계약시 원가 400만.. | |||||
| 67,447 | 환지된 토지 취득가액 | 양도소득세 | abc*** | 2024-09-24 | |
| 1990년 구토지(답) 700제곱미터를 10,000,000원에 취득하였으며 이후 구획정리사업으로 1995년 신토지 357제곱미터를 환지받았습니다 2024년에 위 환지받은 신토지 357제곱미터를 양도하였습니다 질문1---위 토지 취득시기는 당초토지 취득시기인 1990년으로 보면되는지요? 질문2---위 토지.. | |||||
| 67,446 | 공상 합의금 | 법인세 | geek7*** | 2024-09-24 | |
| 직원이 근무 중 다리 골절을 당해 병원 치료 후 치료비는 법인에서 병원으로 직접 납입하였고, 직원에게 합의금을 지급하기로 했습니다. 1. 치료비는 복리후생비로 하면 되는지요? 2. 공상합의금 지급한 건에 대해서는 계정과목을 무엇으로 해야 되는지요? | |||||
| 67,445 | 수출실적명세서 작성 | 부가가치세 | cof*** | 2024-09-24 | |
| 안녕하세요 수출실적명세서 작성에 대해서 문의드립니다. 8월달 선적일건에 대해서 홈텍스 수출실적명세서 상에서 조회가 되지 않는 상황입니다. 유니패스에서 조회한 수출신고서 상에는 현재, 46. 총신고가격은 - USD 38.신고가격은 USD 49. 결제 금액은 EUR 인 상황입니다. 1. 49. 결제 금액이.. | |||||
