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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,060 | 9월달 세금계산서 발행 | 부가가치세 | mi*** | 2018-11-02 | |
| 10월 25일 부가세가 다 끝낫는데 9월달 수정세금계산서를 작성일자를 9월 20일로 해서 10월 30일날 발행을 했습니다. 저희는 공급받는자 가산세가 몇프로나 나오나요 다음 확정신고때 어떻게 수정신고를 해야 하는지 | |||||
| 35,059 | 제조원가 계정흐름 | 결산 | ty8*** | 2018-11-01 | |
| 안녕하세요? 제조기업의 제조원가 계정흐름은.. ① 원재료 구입 차)원재료 100 / 대)외상매입금 100 ② 노무비 지급 차)임금 100 / 대)현금 100 ③ 기타제조경비 지급 차)기타제조경비 100 / 대)현금 100 ④ 재료비 대체 차)원재료비 100 / 대)원재료 100 차)재공품 50 / 대)원재료비 50 ⑤ 노무비 .. | |||||
| 35,058 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2018-11-01 | |
| 1. 단순경비율에서 기본율은 일반율과 꼭같은건가요? 그리고 초과율은 자가율과 같은건가요? 아니면 초과율 따로이고? 자가율 따로 있나요? 2. 업종코드 940100 로 2018년도 첫 수입금액이 60,000,000이라고 한다면..단순경비율로 신고가 가능하다고 들었는데요? 이코드는 일반율과 초과율을 적용해서 계산해야 한다고 들.. | |||||
| 35,057 | 주택 비과세 | 양도소득세 | huipa*** | 2018-11-01 | |
| 시골에 A,B,C 주택이 있는 사람이 주택을 동시에 양도시 마지막 주택 1채는 비과세되는데 비과세 주택을 양도인이 인위적으로 선택할 수 있나요? (가장 유리한 한주택으로) 아니면 양도시기를 좀 달리해야하나요? | |||||
| 35,056 | 재질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2018-11-01 | |
| 선박감정사는 업종코드가 어떻해 되나요? 선박감정사도 단순율신고시 자가율이 적용되지 않는 건가요? 2018-11-01 12:40:18 전문가상담 > 세무 > 종합소득세 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 선박감정사의 경우 해당 업종에 대해서 .. | |||||
| 35,055 | 예수금대체 | 전표분개 | mi*** | 2018-11-01 | |
| 1.돈(현금)을 받았다가 (예수금) 통장에 다시 송금을 하였습니다. 보통예금 / 현금으로 전표정리를 하니 예수금 잔액이 남아있고 예수금 / 현금으로 하면 보통예금 증액이 안되고 .... 2. 재질문 거래처에 결제대금을 잘못 송금하여 환급을 받았습니다. 보통예금 10,000 / 외상매입금 10,000 이리 전표.. | |||||
| 35,054 | 건설중인자산 분개 | 전표분개 | ty8*** | 2018-11-01 | |
| 안녕하세요? 제조법인A가 기계장치 여러대를 다년간 매입하여 해외에 위치한 자회사B에게 매각하려고 합니다. 이에 제조법인A는 기계장치 1건 매입시 차)건설중인자산 100 / 대)현금 100으로 분개를 합니다. 나중에 매입이 끝나면 차)상품 500 / 대)건설중인자산 500으로 분개를 합니다. 이후 해외.. | |||||
| 35,053 | 개인사업자 분개문의 | 전표분개 | ekgp5*** | 2018-11-01 | |
| 개인사업자를 법인처럼 관리하는곳인데요. 통장업로드시 분개 문의 합니다. 1.개인통장 업로드시 전기이월 안맞을경우 차)보통예금 100 /대)출자금 100 2.통장업로드시 카드대금 입금건 카드매출 입금건같은데... 차)미수금(xx카드) /대)보통예금 (xx카드) 3.통장업로드시 결산소득세,결.. | |||||
| 35,052 | 분개를 어떻게 해야할지 모르겠습니다 | 전표분개 | soyoun*** | 2018-11-01 | |
| 안녕하세요^^ 기업과 기업간의 거래를 할경우 저희가 매출입니다 108 외상매출금/ 255 부가세예수금 / 401 상품 이런식으로 하잖아요? 돈을 받았던 미수이거나 할경우요. 그런데 기업과 개인의 거래일 경우 분개를 어떻게 해야할까요? 120 미수금/ 255 부가세예수금 /401 상품.. | |||||
| 35,051 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2018-11-01 | |
| 선박감정사는 업종코드가 어떻해 되나요? 선박감정사도 단순율신고시 자가율이 적용되지 않는 건가요? | |||||
| 35,050 | 상시근로자수문의(재문의) | 법인세 | ey11*** | 2018-11-01 | |
| 아래질문에대한 재문의 입니다. 2017년1월1일 입사 / 2018년 4월 퇴사자의 경우는 (1년이상근무) 17년 18년 모두 상시근로자수에서 제외되는것인가요? 18년 5월부터 상시근로자수에서 제외되는것인가요? -*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-* 안녕하세요 ^^ 고용증대.. | |||||
| 35,049 | 고객용 차량 주차비 부가세 공제 여부? | 부가가치세 | SPC*** | 2018-11-01 | |
| 커피전문점을 운영중인 개인사업자가 고객용 주차공간을 임차하고 주차비를 매월 고정적으로 지출할때.. 해당건에 대해 매입세액 공제를 받을수 있나요? 그리고.. 해당건에 대한 계정과목도 궁금합니다. | |||||
| 35,048 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2018-10-31 | |
| 1. 감정사는 업종 코드가 어떻해 되나요? 2. 올해부터 거래처가 사업소득 3.3%로 신고를 해서..제가 내년에 종합소득세 신고를 해야 하는데...이런경우,,첫회니까..단순율로 신고시 일반율로 신고해야 하나요? 자가율로 신고를 해야 하나요? | |||||
| 35,047 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-10-31 | |
| 외화통장에서 12월 25일까지 거래가 있고...잔액은 12월 31일자 환율로 통장잔액을 맞추어야 한다고 들었는데요....그과정에서 차이나는....환차익...또는 환차손이 생기면.....법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? 분개는 어떻해 하며...세무조정은 어떻해 하나요? (1) 회사에서 외화환산손익을 인식을 한다고 관.. | |||||
| 35,046 | 퇴직급여충당금 | 계정과목 | huipa*** | 2018-10-31 | |
| 조그만 건설업인데 재무제표에는 퇴직급여충당금이 설정안되어있습니다. ( 퇴직연금 등 가입 안되어있음) 경영진단시 부외부채로 퇴직급여충당금을 반영한다고 되어있던데.. 이건 그럼 어떤식으로 반영하나요? 1년근무시마다 1개월치 기본급으로 설정해도 되나요? (정관에 규정이 없다고 가정시 실무상) | |||||
