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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
35,121 질문입니다. 법인세 kms0***2018-11-08
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자산 pc 취득가액 805,455 감가상각누계액 692,212 미상각잔액 113,243 과 가구 취득가액 2,373,000 상각누계액 2,372,000 미상각잔액 1,000 ===>위의 2가지 자산을 폐기하고 페기물비용 600,000을 지급했습니다. 그러면 회계처리(분개)는 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요?
35,120 양도소득 비교과세건 양도소득세 dhr1593***2018-11-08
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1.양도소득 물건두개 양도할 경우 비교과세가 있던데 언제 생겼나요? 2.2018년 비사업용토지 양도할 경우에도 장기보유공제와 취득가액환산으로 양도소득 신고할 수 있는지? 3.그리고 양도소득 개정된 내용을 볼 수 있는 곳은 어디가 빠른지 늘 답변해주심에 감사하며 건강하세요
35,119 법인사업자 세금계산서 발급건 부가가치세 dhr1593***2018-11-08
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법인사업자 입니다. 업태종목은 서비스 연구용역수행업인데 만일 시에서 용역의뢰가 들어와서 수의계약서를 받고 1년안에 용역대금을 받게 되면 세금계산서 발급을 의무적으로 하는 것인지 아니면 관급공사라서 세금계산서 발급을 하지 않아도 되는 것인지 궁금합니다.
35,118 수출매출 환율 기준일자 법인세 cat***2018-11-08
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1.부가세신고시 어떤 무역조건이든 상관없이 무조건 선적일날 기준환율로 부가세영세율 과세표준 신고하는건가요? EXW,DAP,DDP조건이여도 선적일날 기준환율로 부가세 영세율 과세표준 신고하는건지요? 2.회계장부에 수출매출 금액을 기록할때는 선적일 환율로 매출을 잡는건가요? 아니면 외화입금된 날짜 환율..
35,117 백화점 수수료매장 매출 문의드립니다. 부가가치세 lsa6***2018-11-08
답변완료
의료 제조업이구요. 백화점 입점은 아니고 잠깐 매출이 발생한거 같은데.. (매출에서 수수료 15%땝니다.그래서 15%만큼 백화점 매입세금계산서를 받았ㅅ브니다.) 매출내용을 받아보니 6,115,000원 모두 카드로 결제 한 건이고, 제조업 단말기로 결제한 건이 아니라서 홈텍스에서 카드매출조회내역이 없습니다. ..
35,116 수입 계산서의 전표입력 전표분개 jhmin***2018-11-08
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1. 이번에 해외에서 sample을 받았는데요.. 인천세관장으로부터 저희회사에게 수입 계산서가 발급됬어요. (부가가치세 면세) 이 경우 회계전표에 입력을 해야하나요? 입력해야한다면 일반전표에 입력해야하나요 매입매출 전표에 입력해야할까요? 2. 그리고 수입계산서 상에 과세표준이 xxx원..
35,115 유람선 부가세 공제 전표분개 kmy20***2018-11-07
답변완료
안녕하세요~ 직장 워크샵을 다녀왔는데 유람선, 리조트(숙박)의 부가세가 공제 될까요? 문의 드립니다.
35,114 통관비용 회계처리 전표분개 k9830***2018-11-07
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관세 : 29020 부가가치세 55670 (세금계산서 미발행) 통관수수료-세금계산서발행 창고료-15000 (세금계산서 미발행) 지급금액: 129,390 통관수수료만 세금계산서 발행했습니다. 나머지는 세금계산서 발행을 안했습니다. 이럴경우 분개는 어떻게 해야 하나요??
35,113 국민연금부과 국민연금 k9830***2018-11-07
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회사에서 국민연금 부과할때 4.5%(근로자)4.5%(사업자) 부과하면되는건가요?? 생산직은 특근수당으로 인해 국민연금부과하는 금액이 틀려질수있는건가요? 아님 국민연금 부과액 기준으로 부과하는건가요??
35,112 구리철스크랩통장 분개 문의 부가가치세 rmsidsk***2018-11-07
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저희가 구리철스크랩을 팔아서 매출을 올렸고 매입처가 부가세를 저희 구리철전용계좌로 입금을 하였습니다. 이때 분개를 어떻게 해야하나요 ? 아래는 제가 예시로 분개한 내용입니다. 부가세예수금 500 / 부가세대급금 200 (부가세 대급금금액) 부가세대급금 100 (매입자납부특례기납부세..
35,111 상속받은 토지와 매매로 인한 토지 양도건 양도소득세 dhr1593***2018-11-07
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1.상속받은 토지1986년도(사업용토지), 2. 매매로 인한 토지2000년도(비사업용토지) 두가지 토지 양도할 경우 답 1번 일반세율 장기보유 답 2번 일반세율 10가산 장기보유 세율면에 있어서 별반 차이가 없는지요? 그리고 자산별 세율코드 및 비교과세 정리라는 내용이 나오던데 어떠한 내용인지 궁금합니다.
35,110 재질문-식권판매후 정산시 장부 mayday***2018-11-07
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방송국내 2개의 구내식당(법인사업장)에서 식권을 공용으로 사용하기로 협의후 1. 각사업장별로 식권발행후 카드및 현금으로 판매하고 - 식권구매후 바로 사용하는 경우도 있고 10장이나 30장 단위로 샀다가 필요시 사용하는경우도 있음. 2. 매월말일 구내식당별로 회수된 식권 정산시 당사식권이 상대방식당에..
35,109 미처분 이익잉여금 결산 rai***2018-11-07
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안녕하세요. 법인이고 업력은 약 10년 정도입니다. 근데 저희 회사가 미처분이익잉여금이 약 20억 정도됩니다. 질문은.. 1. 미처분이익잉여금은 기간이나, 금액에 제한없이 그냥 배당없이 저렇게 쌓아둬도 되나요? 세금이나 회계적 부분에서 문제가 없을까요? 2. 현금배당 외 미처분이익잉여금을 줄일 수 있..
35,108 대여금 미회수 시 계정과목 rai***2018-11-07
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안녕하세요. 법인에서 특관자(대표이사 자녀-주주임)에 대여를 3억정도 했는데 약 1억을 못받게 되었을때.. 대여금 미회수 시, 미회수액 1억을 어떻게 처리하나요? 대손 처리하나요? 아니면 영업외비용에 어떤 계정이 있나요? 분개 좀 부탁드립니다
35,107 질문입니다. 부가가치세 kms0***2018-11-07
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수정세금계산서를 발행해도 가산세가 있는 경우가 있다고 들었습니다.. 어떤경우에..수정세금계산서를 발행해도 가산세인가요?
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