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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,196 | 국외에서 무상으로 받은 sample 관세 분개 | 전표분개 | jhmin*** | 2018-11-14 | |
| 저희가 국외에서 무상으로 sample을 받았습니다. 무상으로 받기로 협의가 되어있어서 실제로 그쪽에다가 지불한 돈은 0원이지만 상대방측에서 저희에게 보낼때 셈플의 가치를 $400으로 invoice상에 기재해서 관세가 발생했네요 ㅠㅠ 이경우에 1. 무상 샘플을 받고 관세가 부과되는 분개는 어떻게 해야하나.. | |||||
| 35,195 | 종합소득세 중간예납 | 종합소득세 | na*** | 2018-11-14 | |
| 종합소득세 중간예납은 작년 종합소득세의 1/2을 중간예납 하는건데 사업소득 외의 다른 소득이 있는 경우는 중간예납 세액의 계산방법이 궁금합니다. 1. 사업소득 + 근로소득 있는 경우 종합소득세 중간예납액은 어떻게 계산하나요? 2. 사업소득 + 근로소득 + 기타소득 있는 경우 종합소득세 중간예납액은 어떻게 계.. | |||||
| 35,194 | 계정별원장 | 계정과목 | kej2*** | 2018-11-14 | |
| 계정별원장은 어떤걸맞출때보는건가요???? | |||||
| 35,193 | 수출 후 단가변경의 회계처리 | 부가가치세 | n*** | 2018-11-14 | |
| 안녕하십니까, 수출 후 단가 변경에 따른 회계처리에 대해 질문 드립니다. 1. 2017년 9월 수출 하였습니다. 2. 2017년 11월 어떠한 사유로 인하여 단가가 변경이 되었다는 연락을 받았습니다. (9월에 매출 한 금액보다 다운 됨) 당시 이러한 내용을 파악하기 어려워 덜 받은(약 2백만원정도) 금액을 미수금으러 처리.. | |||||
| 35,192 | 카드내역이랑 출금 계좌 출금금액 관련 | 전표분개 | clf7t*** | 2018-11-14 | |
| 안녕하십니까? 저희 카드 대금이 14,372,040 나왔었고, 출금계좌에서 자동이체 된 금액은 14,370,917 빠져나갔습니다. 보시다시피, 자동이체 금액이 카드대금보다 덜 이체 되었는데 이걸 어떻게 분개 해야 할까요? 자동이체 금액을 건들자니, 보통예금 금액이 안맞을꺼같고... 흠.. 답변부탁드립니다.. | |||||
| 35,191 | 배당소득 원천시기 | 원천징수 | juliana*** | 2018-11-14 | |
| 법인 현금배당을 결의를 9/13하고 9/14 현금배당을 하였습니다. 위 법인 원천시기는 반기입니다. -현금배당 원천신고는 언제해야 하는지 궁금합니다. 원천 반기신고이면 1월25일에 신고하는게 맞는지요? | |||||
| 35,190 | 국외 사용(금형)에 대한 송금의 회계처리 | 부가가치세 | n*** | 2018-11-14 | |
| 안녕하십니까, 국외에서 제작하여 국외에서 사용하는 금형비의 회계처리 관련하여 질의 드립니다. 1. 당사가 국외업체에(국내사업장 없음) 금형 제작 의뢰를 했습니다. 2. 제조 된 금형은 외국 현지에서 사용 할 예정입니다. 질문 1. 상기 경우에 회계처리는 어떻게 해야 하나요? 예로 비용으로 처리한다 하.. | |||||
| 35,189 | 세금징수관련입니다. | 원천징수 | jsyuto*** | 2018-11-14 | |
| 안녕하세요 A(당사)는 부동산임대를 하고있습니다. A는 b(당사의 건물에 입주해있으며 가구판매업을 함)에게 A의 건물에 입주할 다른 임차인을 소개해달라고 하였고 그 댓가로 일부 인센티브를 지급하기로 하였습니다. 만약 100만원을 지급하기로 하였다면, 세무처리가 어떻게 되는지 궁급합니다. B로부터 세.. | |||||
| 35,188 | 폐수 위탁처리비 계정과목 | 계정과목 | jhmin*** | 2018-11-14 | |
| 저희 공장에서 나오는 폐수를 위탁업체가 처리해주는것으로 계약을 맺었습니다. 오늘 처리를 하고 전자세금계산서가 발행되었는데요 계정과목은 어떤게 적합할까요? | |||||
| 35,187 | 전기오류 수정 문의 | 전표분개 | dbswjd1*** | 2018-11-14 | |
| 안녕하세요~ 17년 기말에 저희가 계열사 직원이 전직을 하게 되어서 계열사한테 퇴직연금을 이관 받았는데 이를 운용수익을 착각을 하여 아래와 같이 회계처리 하였습니다. 차: 퇴직연금운용자산 10,000,000 대: 퇴직연금운용수익 10,000,000 원래대로라면 차: 퇴직연금운용자산 대: 퇴직급여충당부채 로 처리.. | |||||
| 35,186 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-11-13 | |
| 1. 항공권 변경 추가비응 계정과목을 여비교통비로 해야 하나요? 아니면 지급수수료로 해야 하나요? 어느계정과목에 더욱 가깝나요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? 2. 직원 여행 패키지 비용이 지출이 되었습니다...계정과목을 무엇으로 처리해야 하나요? 급여로 신고를해야 하나요? 아니면 그냥 경비로만 처리해.. | |||||
| 35,185 | 재고자산 | 법인세 | nain*** | 2018-11-13 | |
| 안녕하세요. [상품귀속시기] 2014년 차)상품 5천만원/대)외상매입금...........2015년 상품임 매출원가는 변동없음. 이럴경우 2014년 법인세 수정신고 세무조정 익금산입및손금불산입 상품5천만원(유보)/손금산입및 익금불산입 외상매입금5천만원(유보) 이렇게 처리하는게 맞는지요? | |||||
| 35,184 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-11-13 | |
| 법인사업자입니다. Sm5를 2017년 6월에 취득 1771,810을 했습니다…이번에…18년도에 매각을 합니다..800,000입금을 받았습니다. 감가상각누계액 206,000입니다… 그러면 회계처리/분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 그리고 18년도에 법인 폐업을 한다면…차량 매각에 대한 정리를 어떻해 해.. | |||||
| 35,183 | 개인 중간예납 추계액신고서 | 종합소득세 | roseji*** | 2018-11-13 | |
| 개인 중간예납 추계신고서 작성시 14번란 종합소득공제 금액도 기재하는건지 궁금합니다??? | |||||
| 35,182 | 도서 요약본 과세 면세 | 부가가치세 | gns*** | 2018-11-13 | |
| 신간도서요약본 분야별1권씩 프로그램 제작에서 매주보내주면 저희는 그걸 판매할려고 합니다 프로그램주소를 문자로 보내주면 그싸이트에 들어가서 신간도서요약본을 볼수있습니다 이경우 도서요약본을 볼수있는건데 면세인지 과세읹 궁금합니다 | |||||
