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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,346 | 상계처리 | 전표분개 | mi*** | 2018-11-26 | |
| 과천방향 미지급금 1000 있는것 동탄방향 외상매입금에서 차감을 해서 과천방향으로 보내야하거든요 과천방향 본지사 (동탄) 1,000 / 외상매입금 1,000 동탄방향은 어떻게 처리해야할지 /본지사(과천) 1,000 | |||||
| 35,345 | "중간예납추계액신고서"작성에 관하여... | 종합소득세 | krx*** | 2018-11-26 | |
| 1.이번달 소득세중간예납 추계신고시...."중간예납추계액신고서" 서식에서 18번 (감면세액).......부분은........제조업이라고 가정하면...........17번(산출세액)의 30퍼센트정도를 18번에 직접넣어서 작성하면 되나여? 2.12번(종합소득공제)은 직전연도(2017) 소득세신고시 반영된 종합소득공제금액을 넣는건.. | |||||
| 35,344 | 조세협약 소득세 | 원천징수 | lupin*** | 2018-11-26 | |
| 베트남 기업과 업무협약서를 맺고 중개 수수료 등 발생시 지급하는 조건인데, 이때 개인이 아닌 기업에게서 받은 인보이스라도 원천소득세를 공제해야 하는지요? 또한 역으로 저희가 중개수수료를 청구 할 시, 상호면세국이 아니므로 부가세를 청구 해야 하는지요? | |||||
| 35,343 | 인수합병.가지급금지급조서 | 법인세 | kym*** | 2018-11-26 | |
| 1.법인이 인수합병시 자동으로 폐업처리 된다고 알고있습니다 그럼 11월20일 인수합병시 10월1일부터11월20일까지 부가세 신고를 해야하는지.. 원천소득에대한 지급조서는 폐업일이 속하는달의 다다음달까지 제출해야 하는지.. 9월말 법인의 경우 10월과11월의 소득에 대해서는 법인세 신고를 해야 하는지.. 알려주세요.. | |||||
| 35,342 | 할부이자 | 법인세 | hks1*** | 2018-11-26 | |
| 안녕하세요 휴대폰판매대리점 법인사업자입니다. 단말기할부판매 중 할부이자 매출발생. 1.채권채무 상계 시 매출에서 차감 시 아래분개 맞는지요 차변 매출 대변 현재가치할인차금 현금등 외상매출금 현대가치할인차금 외상매입금 2.부가세신.. | |||||
| 35,341 | 질문입니다 | 계정과목 | cpf*** | 2018-11-25 | |
| 질문입니다 복권을 1000원에 사서 5,000원에 당첨이 되었다고 했을 때 저는 80%의 이익을 보았다고 해야 하는 말이 맞는 말인지 400% 이익을 얻었다고 보는게 맞는건지 정말 헷갈려서 질문 드립니다 1번 100-((1000/5000)*100)= 80% 2번 ((5000-1000)/1000)*100=400% 1번이 맞나요? 2번이 맞나요? | |||||
| 35,340 | 2018년11월에 원천징수이행상황신고서 작성하면서 중도.. | 원천징수 | cpf*** | 2018-11-24 | |
| 2018년11월에 원천징수이행상황신고서 작성하면서 중도퇴사자가 있어서 환급액이 발생 했으므로 환급 신청을 하려고 합니다. 기납부세액명세서를 작성하고 있는데 3번에 ‘기납부세액 차이 조정 현황’을 작성 하고 있는데 소득세등합계랑 3.주소득세합계랑 차이 금액이 발생했는데 중도퇴사자 때문인거 같은데 사유내.. | |||||
| 35,339 | 전자세금계산서 양식 | 부가가치세 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 전자세금계산서의 예시인데요. 매출처에서는 합계금액 \2,750,000을 매입처로부터 현금으로 \1,000,000으로 받고 \1,750,000을 다음달에 받기로 하였을 경우 금액 영수, 청구여부를 체크하는 부분에서 '이 금액을 영수함'에 체크하나요? '이 금액을 청구함'에 체크하나요? | |||||
| 35,338 | 전자어음 양식 | 결산 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 인터넷 뱅킹 사이트에서 확인이 가능한 전자어음 중에서 첨부된 그림과 동일한 전자어음 양식이 있나요? | |||||
| 35,337 | 계속사업손익, 계속사업이익 | 결산 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 1. 법인이 보유하고 있는 매도가능증권 보유기간은 6개월이 될 수도 있고, 2년이 될 수도 있나요? 2. 계속사업손익, 계속사업이익의 개념은 무엇인가요? 3. 첨부된 그림에서처럼 계속사업손익, 계속사업이익이라는 계정과목을 사용하는 손익계산서는 어떤 유형의 기업에서 사용하는 것인가요? .. | |||||
| 35,336 | 무기장가산세와 무신고가산세가 동일할경우 | 종합소득세 | rainmake*** | 2018-11-24 | |
| 2017년 귀속 종합소득세 신고 복식장부로 하였습니다. 복식부기의무자입니다. 내용증명으로 인해 추계(기준경비율)로 수정신고서를 넣으려고 합니다. 이럴경우 무신고가산세와 무기장가산세중 큰것을 계산한다고 알고있습니다. 1. 무신고가산세는 산출세액에 기납부세액을 뺀금액의 20%라고 나와있는데 이.. | |||||
| 35,335 | 증빙의 종류 | 부가가치세 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 1. 제 1적격증빙, 제 2적격증빙에는 어떤 것들이 있고, 제 1적격증빙, 제 2적격증빙을 정한 곳은 국세청인가요? 2. 1970~80년대에는 대기업을 제외한 대부분의 법인들이 단식부기를 적용해서 장부작성을 했나요? 또한, 그 시절에는 투자자의 개념이 별로 없이 대표이사만이 투자를 하여 사업을.. | |||||
| 35,334 | 간이과세자 | 부가가치세 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 1. 간편장부는 간이과세자만 작성할 수 있고, 단식부기로 이루어져 있나요? 2. 간이과세자에게 간편장부를 작성할 수 있게 해주는 것은 간이과세자에게 기장업무의 부담은 줄여주지만 간이과세자도 부가가치세 신고하고, 사업은 과세사업을 영위하라는 취지인가요? 3. 간이과세자가 단식부기로.. | |||||
| 35,333 | 부가세 | 부가가치세 | ty8*** | 2018-11-24 | |
| 안녕하세요? 1. 법인A가 법인B에게 제품매출을 하면 법인A의 경우 차)현금 1,100 / 대)제품매출 1,000 부가세예수금 100 으로 분개하고.. 법인B의 경우 차)상품1,000 부가세대급금 100 / 대) 외상매입금 1,100 으로 분개하는데요. 매출처가 부가세예수금으로 분개하고, 매입처가 부가세대급금으로 .. | |||||
| 35,332 | 제조원가의 흐름 | 결산 | ty8*** | 2018-11-23 | |
| 안녕하세요? 제조원가의 흐름에서 원재료비는 원자재창고에서 발생하고, 재공품은 공장에서 발생하고, 제품은 완성품창고에서 발생하는데요. 노무비는 공장에서만 발생하고, 제조경비와 제조간접비는 사무실에서만 발생하나요? | |||||
