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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,513 | 원천세 기한후신고 | 원천징수 | osm9*** | 2018-12-06 | |
| 2018년 귀속 4월분부터 현재 기한후신고를 마친상태입니다. 기한후 신고 자진납부로 납부서 출력하려고하는데 근로소득세(갑) 에 근로소득세만 적으면되는지 아니면 근로소득세랑 가산세 합친금액 을 써서 제출해야하는지 궁금합니다. 그리구 가산세 계산방법도 알려주세요! | |||||
| 35,512 | 비상장주식 증여시 주식평가 | 결산 | bukan*** | 2018-12-06 | |
| 비상장주식을 배우자에게 양도시 주식평가를 하는데 이익이 너무 많이 발생되어 장기 부실채권인 외상대를 대손처리함 (대손요건 해당하지 않음, 모두 부인) 순손익가치 계산시 소득에 차감할 항목에 해당되는지 궁금합니다. | |||||
| 35,511 | 투자자산 | 법인세 | hanu*** | 2018-12-06 | |
| A법인회사 : 부동산임대업 B법인회사 : 새로 건물을 지어 임대업을 할 회사 B회사에서 돈이 모자라, 이해관계가 있는 A회사가 대출을 받아 B회사에 대여를 하게되었을때 이것을 대여금으로만 보아야 하나요? 아니면 B회사에 대해 투자를 했다고 볼 수도 있나요? 투자 자산으로 볼 수 없다면 이유가 어떻.. | |||||
| 35,510 | 손해배상 책임 비용에 대한 적격증빙 | 증빙 | bsh1*** | 2018-12-06 | |
| 법인회사입니다. 얼마전 저희회사 수전설비의 오류로 인근 회사에 정정사태가 발생하였습니다. 1시간 가량 정정이 이어졌고 인근 회사에서 생산차질에 대한 손해배상을 청구하였습니다. 재료비를 재외한 경비와 이익에 대한 손해배상청구였습니다. 몇일간에 협의 끝에 금액이 정해졌는데 이때 1.세금계산서 발행.. | |||||
| 35,509 | 신설법인 경영진단 | 결산 | huipa*** | 2018-12-05 | |
| 신설법인의 경영진단 기준일이 설립등기일도 있고 설립등기후 20일 초과 + 등록신청전일로부터 역산하여 30일이내기간 또 어떤곳은 설립등기일 경과후 20일 이후 등으로 되어 있는데.. @ 업종마다 신설법인의 경영진단기준일이 다른건가요? @ 철강콘크리트 신규법인은 경영진단기준일은 언제인가요?.. | |||||
| 35,508 | 계정식 재무제표 | 결산 | ty8*** | 2018-12-05 | |
| 안녕하세요? 계정식 재무상태표는 ------------------- ㅣ 부채 자산 ㅣ--------- ㅣ 자본 ------------------- 으로 표시되고, 계정식 손익계산서는 ------------------- 비용 ㅣ 수익 ㅣ 순이익 ㅣ ------------------- 으로 표시되는데요. 계정식 재무상태표.. | |||||
| 35,507 | 외국납부세액공제 | 법인세 | vmsl*** | 2018-12-05 | |
| 현재 중국수출건 중에 세금을 공제하고 수금되는 건이 있습니다. 저희회사는 중국에 지점이 없으며, 세금영수증 상에 저희회사명이 아닌 거래처명으로 납부되고 있는 것 같습니다. 이런 경우 외국납부세액공제 대상인가요? | |||||
| 35,506 | 법인사업자간에거래 | 전표분개 | dhr1593*** | 2018-12-05 | |
| 에이라는 법인사업자 비라는 법인사업자 1.에이라는 법인사업자 매입자료에 대금을 비라는 법인사업자가 지급하면 전표분개 회계처리 2.비라는 법인사업자 매입자료에 에이라는 법인사업자가 지급하면 전표분개 회계처리는? | |||||
| 35,505 | 과점주주 세금대납 | 법인세 | kym*** | 2018-12-05 | |
| 1.법인이 폐업했을때 가지급금이 8천만원정도 있습니다 이경우 세무서에서 상여처분에 대해 고지서가 발급되나요? 매출이 5억정도 되는 영세법인인데요 나온다면 언제쯤... 2.체납액이 8천정도 있는데요 법인이 폐업하면 체납액에 대해선 대표자->과점주주 이렇게 추징되나요? 과점주주가 아닌 법인은 추징.. | |||||
| 35,503 | 퇴직소득세 계산시 입사일자? | 원천징수 | SPC*** | 2018-12-05 | |
| 17.11/10입사하였으나 본인이 4대보험 징수를 거부하여 사업소득으로 신고했던 근로자를 18.3/1일부터 근로소득으로 신고했습니다. 해당 직원이 18.11/25일자로 퇴사하게 되어 사업소득때부터 계산하면 근속기간이 1년 이상이라 퇴직금을 지급하고자 합니다. 이럴경우 퇴직소득세 계산시 입사일자는 사업소득으로.. | |||||
| 35,502 | 개인사업자 법인전환시 영업권 설정? | 법인세 | SPC*** | 2018-12-05 | |
| 개인사업자가 포괄적양도양수의 방법으로 법인 전환시 영업권 설정이 가능하다고 알고 있습니다. 위의 경우와 달리 몇년간 개인사업자, 법인사업자가 각각 사업을 영위하다가 개인사업자가 폐업을 하게되는 경우에도 법인사업사업자의 영업권 설정이 가능한가요? | |||||
| 35,501 | 연구개발비세액공제 관련 문의드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2018-12-05 | |
| 중소기업의 법인회사 입니다. 2018년 현재 공동대표이사 (A)지분율 25% 공동대표이사(B)지분율25% (A)의 배우자(C) 감사로 되어있으며 지분율 0% 주주(D)지분율 10% 위와 같이 구성이 되어있을때 연구전담부서를 설립하고 연구개발비세액공제와 관련하여 질문드립니다. 참고로 (C)는 현재 급여를 매달 500만원씩 지.. | |||||
| 35,500 | 근로.사업소득 발생시 | 원천징수 | gns*** | 2018-12-05 | |
| 안녕하세요 ^^ 다니는 직장에서 도면작업을 도와주는비용을 사업소득으로 신고해서 받으려고 합니다 자주발생될예정입니다 직장가입자가 같은직장에서 사업소득신고할경우 문제가 될수있나요?? | |||||
| 35,499 | 대손처리 | 증빙 | yoony*** | 2018-12-05 | |
| 접대비 적격증비자료는 어떤걸 구비해야할까요? 법인세가 더 많이 부과되는거죠? 부가세는 어떻게 되는지도 궁금합니다. ====================================================================== 아래와 같이 답변 주셨는데요... 그럼 유보로 잡혀있는데요... 세무조정시에는 어떻게 되나요? 혹시 접대비나 .. | |||||
| 35,498 | 현금성자산 | 결산 | ty8*** | 2018-12-05 | |
| 안녕하세요? 1. 재무상태표의 작성기준 중에서 1년 기준은 자산과 부채는 보고기간 종료일로부터 1년을 기준으로 유동과 비유동으로 구분한다라고 되어 있는데요. 보고기간 종료일은 12월 31일이고, 보고기간 종료일로부터 1년은 차기년도 1월 1일부터 12월 31일의 기간을 뜻하나요? 2. 손익계산서의 작성.. | |||||
