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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,618 | 사업소득자 퇴직금 관련 | 퇴사 | rai*** | 2018-12-12 | |
| 안녕하세요. 사업소득자 퇴직금/연차수당 지급 시 이를 원천세 신고할때 어떻게 신고해야 하나요? 1. 퇴직금 -> 일반 근로소득자처럼 퇴직소득신고하고, 퇴직소득세.주민세 신고하나요? -> 아니면 퇴직 전 처럼 퇴직금액을 사업소득액으로 신고하고 3.3% 공제하면 되나요? -> 분개시 퇴직급여로 잡아야 하나.. | |||||
| 35,617 | 매출환입에 대한 세금계산서를 음의 세금계산서로 발.. | 부가가치세 | nimi*** | 2018-12-12 | |
| 매출환입에 대한 세금계산서를 음의 세금계산서로 발행하지 않고 매입세금계산서로 교부 했을시 어떻게 해야 하나요? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 이 경우 매입세금계산서를 거래처에 요청하여 취소를 하시고, 매출처에서는 매출세금계산서를 수정발행하여야 합니다 위 질문에 추가질문 합.. | |||||
| 35,616 | 거래처접대용 해외출장비 | 계정과목 | ey11*** | 2018-12-12 | |
| 해외바이어 접대성골프출장을 간경우 영업사원+해외바이어 사용분은 모두 접대비인가요 여비교통비/접대비로 보아야 하나요 | |||||
| 35,615 | 매출환입으로 인한 세금계산서를 음의 세금계산서 발.. | 부가가치세 | nimi*** | 2018-12-12 | |
| 매출환입에 대한 세금계산서를 음의 세금계산서로 발행하지 않고 매입세금계산서로 교부 했을시 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 35,614 | 주택임대중 85m2이상 주택 월세금액 과세,면세? | 부가가치세 | han5*** | 2018-12-12 | |
| 안녕하세요 당사는 주택임대법인사업자입니다 아파트를 20채매입하여(10채 85m2미만, 10채85m2 이상) 주거용으로 임대하고있습니다 (질의사항) 1)위 임대아파트중 국민주택미만(85m2)은 면세로 알고있고있습니다 그런데 국민주택이상(85m2)은 과세인지 면세인지요? | |||||
| 35,613 | 해외카드매출 | 부가가치세 | gns*** | 2018-12-12 | |
| 전자상거래에서 해외에서 카드로 결제된부분을 수출로 부가세신고를 할경우 EMS우편영수증만 부가세부속서류로 제출하면 되나요?? 매출카드내역도 같이제출해야하나요?? | |||||
| 35,612 | 중소기업 청년소득세 감면 관련하여 문의드립니다 | 원천징수 | sam*** | 2018-12-12 | |
| 노고에 늘 감사드립니다. 중소기업 청년소득세 감면 관련하여 문의드립니다. 이번 중소기업 청년소득세 감면 개정이 있었는데, 이와 관련하여 질의드립니다. 질의1. 기존에 청년소득세 감면을 3년받고, 2017년도 중 청년소득세 감면이 종료된 근로자는.. 남은 2년에 대해서 추가로 소득세 감면을 추가로 받을 수 .. | |||||
| 35,611 | 수입계산서 기장의 거래처 | 부가가치세 | jhmin*** | 2018-12-12 | |
| 해외에서 재반출 조건으로 물건을 수입했었는데요 수입계산서가 나왔습니다. 세관명 인천세관장 수입신고 번호: xxx 으로 이러면 ERP에 기장할때 거래처를 실제로 제품을 수입한 거래처 (외국업체) 를 기입해야하나요 아니면 인천세관으로 해서 기입해야하나요? | |||||
| 35,610 | 매출관련 다시 한번 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2018-12-12 | |
| 매출사업자가 현금영수증 매출이 있는데요 그러면 매출 받는 사업자 대표의 주민번호로 현금영수증 발행을 해야 하나요? 만약 매출 받는 사업자 대표가 현금영수증 발행을 원하지 않을 경우 건별 매출로 신고하면 되나요? | |||||
| 35,609 | 문의해요 | 법인세 | yoonj*** | 2018-12-12 | |
| 본점-지점 으로 이루어진 법인회사에서, 본점은 수도권과밀억제권 지역에 있고, 지점은 수도권과밀억제권지역이 아닙니다. 하지만 지점회사는 지점 등기만 되어 있고 사업자등록은 안되어 있습니다. 법인세 신고시 중소기업투자세액공제를 받을 수 있나요? | |||||
| 35,608 | 대손충당금 설정 | 전표분개 | rai*** | 2018-12-12 | |
| 안녕하세요. 외상매출금 잔액이 450,000,000 입니다. 1%를 대손상각비 설정하면 4,500,000 인데.. 전년 이월된 대손충당금액이 6,900,000 이고.. 올해 돈 못받고 시효일 완료되서 상각처리 할 금액이 25,000,000입니다. 분개 좀 부탁드립니다. 전에는 충당금안에서 상각처리하고 나머지액을 충당금 설정했는데 위.. | |||||
| 35,607 | 매출관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2018-12-12 | |
| 매출자는 법인사업자 이구요. 매입자는 개인사업자입니다. 아직 외상대 정리가 되지않았는데 입금이 더 되어서 정리후 세금계산서를 발행해야 합니다. 근데 개인사업자가 폐업할 상황이라는 겁니다.. 만약 페업을 한 곳이라면 매출세금계산서를 끊을수가 없는데 건별매출로 매출금액만큼 신고해도 될까.. | |||||
| 35,606 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-12-12 | |
| 법인사업자입니다. 기업형 irp에 가입되어 있습니다. 퇴직급여충당금조정명세서나.퇴직연금조정명세서등은 작성한것이 없고, 17년도까지 퇴직보험예치금 잔액은 없습니다. 18현도 기업형 irp 납입금액 150,000,000 퇴직보험예치금으로 처리를 하여 퇴직보험예치금잔액 150,000,000 시산표상에 있습니다. 그러면 이번에 .. | |||||
| 35,605 | 휀스설치 | 전표분개 | ec*** | 2018-12-12 | |
| 법인사업장입니다. 당사는 토지를 취득하여 건물 공사 준비를 하고 있습니다. 휀스를 설치한 비용이 4천만원 정도 됩니다. 계정과목은 무엇으로 해야 할까요? 그리고 매입부가세 공제 가능한가요? | |||||
| 35,604 | 공동 대표이사 퇴직금정산 | 원천징수 | juliana*** | 2018-12-12 | |
| 법인사업자입니다. 공동인 대표이사가 퇴사를 하였고 정관에는 따로 퇴직금규정이 .이사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다 .전항의 퇴직금은 최소 근로기준법에서 규정되어 있는 금액이상으로 한다. 만 되어있습니다. 직원들 퇴직금 정산처럼 하면 되는지요? | |||||
