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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,755 | 법인사업자 조정 | 법인세 | dhr1593*** | 2018-12-18 | |
| 1.회계처리 매도가능증권10 매도가능증권평가이익(기타포괄손익)10 세무조정 1) 익금산입 매도평가이익(기타포괄손익)10 (기타) 합계표 2) 익금불산입 매도가능증권10(-유보) 여기에서 2) (-유보)란 유보 발생인가요 아님 유보 감소로 해야 하나요? 바쁘시겠지만 답변 부탁드립니다. 매번.. | |||||
| 35,754 | 개인사업자에서 법인사업자로 포괄양도양수한 경우 | 법인세 | nimi*** | 2018-12-18 | |
| 개인의 차량 장부 가액이 10,000 감가상각누계약 5,000 미상각잔액 5,000 시 포괄양도양수시 금액 5,000원 입니다. 개인에서 5,000 지급함. 구청 차량등록시 과세표준 금액이 6,000 (장부가액과 틀릴경우) 1000원 차이분과 취득세 800원 처리는 어떤식으로 처리 해야되는지요.. | |||||
| 35,753 | 퇴직급여 처리 재질문 | 전표분개 | wydos1*** | 2018-12-18 | |
| A사 지분 70% B사 지분 30% 공동도급 원가안분시 퇴직급여를 청구하고 있습니다. 직원 연봉24,000,000* 10%로 해서 매달 200,000원씩 퇴직급여 금액을 발생시키고 있습니다. 돈이 직접적으로 지급되는건 아니기 때문에 회계처리를 어떻게 해야하나요? 현재) B사에서 A사 B사 퇴직급여 분개처리 1) 퇴직급여.. | |||||
| 35,752 | 곗돈 만기시 | 전표분개 | gns*** | 2018-12-18 | |
| 저희법인 상가있는분들과 같이 곗돈을 넣고있다고 이번에 만기가 되어서 현금으로 돈을 받게 되었습니다 . 장부상 정기적금으로 매달 10만원 나간 걸로 처리했습니다 곗돈만기시 입금할때 은행이자율로 해서 이자수익을 잡아야하는지 아니면 실제지급한 이자율을 잡아야하는지 답변부탁드립니다 | |||||
| 35,751 | 임원 상여근 지급에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2018-12-18 | |
| 1.해당법인이 정관에 "임원상여금지급규정" 이란 규정이 있습니다. 정기상여금과 별도로 성과급의 계산기준은 1~11월 매출액의 몇퍼센트........이런형식입니다. (해당규정 시작일 2015년) 해당법인 올해 성과급을 지급할경우 주의해야할 점이 있나여? 2.정관상 규정이 있다해도 지급해서는 안되는 경우가 .. | |||||
| 35,750 | 세무서직권결정고지 | 법인세 | kym*** | 2018-12-18 | |
| 2014년마지막으로 법인세 신고를 안했습니다 2015년2016년 직권으로 결정고지되었구요 2017년은 기한후 신고를 하려고 하는데요 이런경우 2015-2016년 재무제표가 없는데 전월이월 기초는 어떻게 잡아야하는지.. 재고자산이나 비품등은 오래전에 있었고 중간에 추가 구입건은 없는데 어떻게 잡아야하는지... 중간에 .. | |||||
| 35,749 | 간이과세자 폐업신고 다시한번 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2018-12-18 | |
| 1. 생맥주는 회수해 갔으나 실제 마이너스 세금계산서 끊긴것은 없습니다. 이럴경우 시가로 계산해서 올려야 하는지 아니면 그냥 문짝처럼 매입을 부가세신고서상에 안받으면 되는지 문의드립니다. 또 2. 문짝이나 매입을 받지 않은 경우 손익계산서상에 상품과 경비로 이용할수 없는건가요? 이용할 수 없다면.. | |||||
| 35,748 | 감가상각방법 | 결산 | ty8*** | 2018-12-18 | |
| 안녕하세요? 유형자산의 감가상각은 간접법을 사용하고, 무형자산의 감가상각은 직접법을 사용해야만 하는 이유는 무엇인가요? | |||||
| 35,747 | 법인 본.지점 외상대금 회계처리 | 전표분개 | dhr1593*** | 2018-12-18 | |
| 법인사업자 본점과 법인사업자 지점이 있습니다. 물품대금을 본점것 2백만워을 지점에서 지급하고 물품대금을 지점것 3백만원을 본점에서 지급하게 된다면 회계처리 전표분개는 어찌 되나요 ? | |||||
| 35,746 | 직원들 체육대회 포상금지급시 | 계정과목 | dai*** | 2018-12-18 | |
| 직원들 체육대회에서 포상금을 지급한경우(우승팀) 회계처리 방법이 궁금합니다. | |||||
| 35,745 | 퇴직급여처리 재질문 | 전표분개 | wydos1*** | 2018-12-18 | |
| A사 지분 70% B사 지분 30% 공동도급 원가안분시 퇴직급여를 청구하고 있습니다. 직원 연봉24,000,000* 10%로 해서 매달 200,000원씩 퇴직급여 금액을 발생시키고 있습니다. 돈이 직접적으로 지급되는건 아니기 때문에 회계처리를 어떻게 해야하나요? 현재) B사에서 A사 B사 퇴직급여 분개처리 1) 퇴직급여.. | |||||
| 35,744 | 대손처리 | 결산 | ty8*** | 2018-12-18 | |
| 안녕하세요? 법인A가 거래처에서 회수하기로 한 외상매출금이 회수불능되었다. 위 거래에 대해서 차)제품매출 5,000,000/대)외상매출금 5,000,000 로 분개하지 않고 차)대손상각비 5,000,000/대)외상매출금 5,000,000 으로 분개하는 것은 차)제품매출 5,000,000/대)외상매출금 5,000,000 로 분개하면 .. | |||||
| 35,743 | 무상수출관련 수입비용 | 부가가치세 | gns*** | 2018-12-18 | |
| 안녕하세요 ^^ 저희 해외업체 물건을 보내면 그물건을 포장및약간 가공을 해서 저희쪽으로 들어오면 수입세금계산서 발행됩니다 이경우 무상수출이랑 매출수출신고는 안하지만 수입세금계산서 관련되서는 비용이 부가세매입공제를 받을수있나요?? | |||||
| 35,742 | 세금계산서 적요관련 | 부가가치세 | kdw4*** | 2018-12-18 | |
| 당사는 거래처A 에게 행사진행 서비스를 제공하였고 거래처에서는 자신의 관리 전산에 온라인상으로 서비스 내용과 단가 금액을 입력해달라고 하여 구체적인 품목, 단가, 금액을 입력하였고 그 후 당사는 세금계산서를 발행하였습니다. 세금계산서 발행시 세금계산서에는 필요적기재사항인 1) 공급하는 .. | |||||
| 35,741 | 원천 수정신고 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2018-12-18 | |
| 매월 원천신고하는 곳이구요. 9월에 급여대장에 상여가 빠져 약 28,000원을 더 납부해야 합니다. 사진과 같이 가산세 부분에 28,000원상당의 가산세만 적어서 신고를 하면 되나요? 만약 근로소득세와 사업소득세 둘다 금액이 누락될경우 추가된 부분에 대해서만 납부를 해주면 되는거죠? | |||||
