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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,625 | 사업장현황신고 기한후신고 | 종합소득세 | taxhabit7*** | 2026-02-25 | |
| 사업장 현황신고서는 10일날 신고를 못해서 기한후 신고 하게되었습니다 이르면 2월10일안에 계산서 매출,매입 합계표를 제출을 기한내에 못하게 되는건데 이러면 가산세가 있는건가요? (종합소득세때) 어떤가산세를 매겨야 하고 매출매입 둘다 매겨야 하는지 궁금합니다 | |||||
| 72,624 | dc형 퇴직연금 지급 후 추가 퇴직금 발생시 퇴직소득지.. | 법인세 | swtax3*** | 2026-02-25 | |
| 안녕하세요, 퇴직금 관련하여 문의드립니다. (금액은 모두 가정임) 26년 1월 퇴사한 직원이며 2/10 dc형으로 은행에서 10,000,000원을 지급하면서 퇴직소득세 350,000원은 이연되었습니다. 회사에서 추가로 지급할 퇴직금 11,000,000원으로 산정되어 2월 28일에 추가지급하려고 하는데 9/30 기준 퇴직소득자.. | |||||
| 72,623 | 교육서비스업 809015 코드 문의 | 장부 | kej0*** | 2026-02-25 | |
| 안녕하세요 거래처에서 809015 코드로 반영이 됐는데 교육 서비스업 스포츠 및 레크리에이션 교육기관 이 코드로 변경 하면 교육납입증명서 발급이 가능하다고 하는데 맞을까요? 이 코드는 면세가 되는거지 과세로 되는건지도 궁금합니다! | |||||
| 72,622 | 문의드립니다 | 부가가치세 | hr90*** | 2026-02-25 | |
| 부동산 일괄공급시 안분기준 계산시 문의사항이 있어 질문드립니다. 당초에는 일반 공급계약이었으나 이후 중간지급조건부로 계약변경되었습니다. 중간지급조건부로 계약변경 있은 다음에 감정평가가 이루어졌습니다. 법문에는 중간지급조건부일 경우에는 최초공급시기가 속하는 과세기간의 직전 과세기간 개.. | |||||
| 72,621 | 개인사업자 폐업관련질문드립니다 | 종합소득세 | huv1*** | 2026-02-25 | |
| 개인사업자 이고 부동산업/주거용건물개발공급업 으로 되어 있는데요 23년 부터 임야를 개발해서 거기에 펜션또는 주거건물을 짓는다는 계획으로 25년까지 작업을 하고 있었는데 사실상 23.작업하다 사실상 자금이 없어 공사를 제대로 못했고 사용허가도 못받은상태로 장부상에 건설중인자산으로 해놓고 허가.. | |||||
| 72,620 | 외상대 | 법인세 | start*** | 2026-02-25 | |
| 대기업거래 외상대 입금처리는 팩토링대출로 이루어 지고 잇는데 12월1일 대출실행시 3,434,420 보통예금 3,431,522 / 단기차입금 3,434,420 매출채권처분손실 2,898 12월30일 원금상환 단기차입금 3,434,420 / 외상매출금 3,434,420 분개가 맞는지 확인부탁드려요 | |||||
| 72,616 | 법인명의 건물 매입시 사업자등록 혹은 업종추가 여부 | 법인세 | swtax3*** | 2026-02-25 | |
| 안녕하세요! 현재 법인사업장은 A소재지에 위치하고 있으며 B소재지에 위치한 건물을 매입하였습니다. B소재지 건물을 임대업으로 등록하고자 하여 등기부등본에 추가 완료하였는데 A소재지에 위치한 법인에 업종추가로만 진행해도 될까요? (A소재지는 법인명의가 아니며 임차하여 사용중임) 임대업이라 본점주소를.. | |||||
| 72,615 | 자본금 증자, 법인세 수정신고 | 법인세 | somi1*** | 2026-02-24 | |
| 안녕하세요 24년도에 자본금 1천만원 → 5천만원 으로 4천만원 증자가 반영된 상태로 24년도 신고를 했어야 했는데, 1천만원 상태로 작성했습니다. 26년도 현재날짜 증자로 신고해야해서 알게됐습니다. 그래서 24년도 귀속의 법인세 수정신고를 진행해야 하는데요 과표랑 세액의 변화가 없다는 전제하에 주식변동상황명.. | |||||
| 72,614 | 부모가 자녀의 주식계좌로 입금하는 경우 | 종합소득세 | swtax3*** | 2026-02-24 | |
| 안녕하세요! 부모가 미성년자녀의 주식계좌로 2천만원을 이체하는 경우 증여세 신고 대상인지 문의드립니다. 주식을 거래하지 않고 그대로 2천만원 유지중인 경우에도 현금이 이동되었기 때문에 증여세 신고대상인게 맞을까요? 감사합니다!! | |||||
| 72,612 | 주택임대사업자 | 부가가치세 | huv1*** | 2026-02-24 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 주택임대사업자로 사업자등록증도 000-91-00000 면세 사업자로 사업장현황신고(주택임대사업자수입금액검토표) 만 제출했는데요 26년도에 와서 1층 근린생활시설이 임대가 되어 여기에 세금계산서를 발행을 해 줘야하는데 저는 면세사업자로 되어 있는데 세금계산서 발행이 안.. | |||||
| 72,609 | 법인세 조정후수입금액 선수금 | 전표분개 | taxhabit7*** | 2026-02-24 | |
| 말그대로 조정후 수입금액 명세서에서 매출에 대한 부분이 선수금 잡힌 금액이 8천정도 있습니다 이러면 2025년 법인세 신고 할때 재무제표에 잡힌 선수금 부분에 대해서 제품매출로 분개하고 조정 후 수입금액 명세서에서 선수금(-)로 기재해주면 되나요? ㅠㅠ | |||||
| 72,608 | 72589 추가 질의 | 법인세 | yi*** | 2026-02-24 | |
| 세무사님 답변 감사드립니다! 1) 아래 특례적용시 1년이상 고유목적사업에 사용한 후 매도시에는 취득가액이 0원(증여)이 된다고 해석하면 맞는지요? 2) 다른 수익사업이 없을경우 양도소득세를 근거로 양도일 2개월내 신고할수 있는 특례가 있는데 해당 특례 이용시 비사업용토지 양도도 10% 추가는 적용되지 않나요? .. | |||||
| 72,607 | 이자 지급명세서 | 법인세 | ma*** | 2026-02-24 | |
| 법인이 개인(특수관계자임)에게 10억을 빌려줌 계약서 작성함 3.3% 이자울로 1.이자소득세 신고는 누가? 2. 이자관련 지급명세서 제출은 누가? 3. 비영업대금으로 봐야 하는지? | |||||
| 72,606 | 입금 | 종합소득세 | start*** | 2026-02-24 | |
| 음식점인데 간이과세자라서 부가세 세액때문에 세금계산서를 안받고 7천만원을 지급했을경우 적격증빙가산세 2% 내고 시설장치로 감가상각 설정했을경우 상대방은 매출누락으로 판명 되는건가요? | |||||
| 72,605 | 청년창업세액감면 | 종합소득세 | start*** | 2026-02-24 | |
| 2023년도 음식점 사업자등록증을 발급받았는데 매출은 없었고 바로 폐업을 했어요 그리고 2025년 음식점으로 사업자등록증을 발급받았을경우 청년창업세액감면이 가능한가요? 2024년도네는 프리랜서 사업소득이랑 근로소득만 있었어요~~ | |||||
