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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 36,078 | 법인의 장부마감및 결산 절차 | 결산 | jhmin*** | 2019-01-08 | |
| 이번에 자체적으로 18년도 장부 마감 및 결산을 진행하는데요... 처음이라 막막하네요... 혹시 법인의 장부마감 및 결산 순서? 절차? 정리되어있는 파일이나 계시글 링크 있으면 걸어주세요. 예를들어 1) 18년 수취 ,발급 전자세금계산서 총액 확인 및 대조 2) 현금예금 잔액검토 3) 외상매출금,매입.. | |||||
| 36,077 | 임원숙소 | 법인세 | sjk*** | 2019-01-08 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 회사지분이 1% 이상인 출자임원이 사용하는 숙소의 임차보증금과 월세를 회사에서 지급하면 전액 손금불산입 됩니다. 위와 같이 답을 주셨는데, 공장근무때문에 마련한 숙소이여도 비용인정 불가능한건가요? 대표자와 그외 직원들도 같이 .. | |||||
| 36,076 | 해당 지출의 자본적 지출 여부 | 계정과목 | jhmin*** | 2019-01-07 | |
| 타업체에서 고장난 중고기계를 헐값에 구입했습니다. 당 기계를 공장에 설치하고 가동하고자 견적을 받아보니 고장난 part부분의 교체가 필요하여 진행했습니다. 현재는 해당 거래를 "수선비"로 처리하였는데요. 당 거래를 자본적 지출로 보아 비용으로 떨지말고, 기계장치로 볼수도 있을까요.. | |||||
| 36,075 | 세금계산서 관련 문의 | 부가가치세 | jeon*** | 2019-01-07 | |
| 안녕하세요 세금계산서 작성일자 관련하여 궁금한점이 있어 문의드립니다. 필수적 기재사항인 작성일자는 일반적으로 물건이 인도된날 또는 공급이 확정되는 때/ 역무가 제공되거나 재화 시설물 또는 권리가 사용되는때로 알고는 있습니다. 하지만, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 제58조(대가의 지급).. | |||||
| 36,074 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-01-07 | |
| 법인사업자입니다. 1. 포인터 차감한 매출금액 500,000 세금계산서 발행을 했습니다…그런데…입금은 포인터 차감하기 전 금액을 505,000을 입금받았습니다...5,000 입금 더 들어온 금액은 실제로 돌려준것이아니라...포인터 적립으로 전환했습니다...그러면 회계처리/분개가 어떻해 되나요? 그러나..나중에...포.. | |||||
| 36,073 | 퇴직급여충당부채 설정관련 | 결산 | dai*** | 2019-01-07 | |
| 1)퇴직급여충당부채를 꼭 매년 말에 설정을 해주어야 하나요? 2)퇴직급여충당부채를 매년 설정하지 않고 퇴직급여를 지급해야하는 년도에 퇴직급여로 바로 처리해도 되지않나요? 3)매출액이 얼마이상되는 큰 회사는 설정을 해주어야 하는건가요? 4)만약 설정해주어야 한다면 법인회사나 개인회사나 퇴직급여충당.. | |||||
| 36,072 | 외화통장 | 전표분개 | babab*** | 2019-01-07 | |
| 안녕하세요. 외화 통장 분개 문의 드립니다. 1/1 선수금 외화통장A 입금 $1000 @1050 1/10 수출 제품매출 $1000 @1100 1/20 외화통장이체(A>B) $1000 @1070 (이체수수료 한화 10000원) 1/30 보통예금 이체 $990.66 @1200 예를들어 거래가 위와같을 경우 각일자별로 분개가 어떻게 될까요? 외화통장간 이.. | |||||
| 36,071 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-01-07 | |
| 병원 수입금액을 잡으려고 하는데요,, 어느 글에서 보니깐 "검진비용, 영유아 예방접종, 보건소 지원금은 기타 매출로 잡으세요"라고 있더라구요,, 그럼 "검진비용, 영유아예방접종, 보건소 지원금"은 건강보험공단에 연간지급내역 통보서를 떼면 나오는 금액인가요? 아님 별도 다른.. | |||||
| 36,070 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2019-01-07 | |
| 1. 기타소득 1,500,000 귀속은 2018년 12월이며 /지급은 19년 1월에 했습니다. 그러면...기타소득세율이 몇% 인가요? 갑근세는 얼마이고 주민세는 얼마가 되나요? 2. 2019년부터 일용직 지급조서 제출기한이 변경된건가요? 인터넷에 검색해보니..변경되었단 말이 있던데...어떻해 변경이 된건가요? 그리고 일용직은 세.. | |||||
| 36,069 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2019-01-07 | |
| 법인사업자입니다. 법인끼리 대여금이 발생했습니다.. 이자를 지급할때 5,000,000 - 25% 1,400,000 -2.5% 125,000 => 3,475,000을 돈을 빌려준 거래처에 지급해야 하는걸로 알고 있습니다. 그러면 2월달에 지급조서 이자소득원천징수영수증를 어떻해 작성해야 하나요? 설명들으면 헷갈릴것 같아서 작성해서 샘플.. | |||||
| 36,068 | 연차수당 및 연차휴가 | 근태·복무·직무 | rai*** | 2019-01-07 | |
| 연차수당과 연차휴가일수가 너무 헷갈립니다. 2018년 년으로 연차를 끊어서 계산할때.. (1) A - 2017-09-01 입사자 / 18년 연차사용일수 6개 발생연차 17.09.01~12.31 - 6개 17.09.01~18.07.31 - 11개 (17.05.30일 이후 입사자 11개) ▶ 18년 연차수당 정산 = 0 19년 사용할수 있는 연차 15+11 = 26 이.. | |||||
| 36,067 | 농업 양봉 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2019-01-07 | |
| 농업 양봉업자 입니다,업종코드012204이고용 1.전문양봉업자 상설판매장(영업장)이 있으면 농가부업 비과세가 안된다 합니다. 만일 온라인상으로 납품처에 판매를 할 경우에도 해당되는지요 2.소매업 전자상거래업 525101 매출이 오백만원이고요 농업 양봉 면세매출은 2억구천정도 되느데요 농가부업 비과세가 되.. | |||||
| 36,066 | 부가세 환급 | 부가가치세 | han5*** | 2019-01-07 | |
| 안녕하세요 2018년07월01일 사업개시일로 부동산매매및 임대 개인사업자입니다 *건물신축 1)공사금액: 10억 2)공사기간: 2018.07.01-2019.01.15일준공 3)건설매입자료: (1) 8억원: 전자세금계산서(사업자로 발급받음) (2) 2억원: 전자세금계산서(주민번호로 발급받음) (질의사항) 1)2018년2기확정부.. | |||||
| 36,065 | 연말정산문의 | 연말정산 | ttls*** | 2019-01-07 | |
| 현직원이 올해부터 1,897,560원(세전)의 월급을 받습니다. 연말정산시 현금과체크카드&신용카드를 얼마정도 써야하는지 문의 요청을 해서 정확한 계산법을 좀 알려주세요. 상여금은 없고 떡값과 휴가비가 대략 55~60만원정도 나올 예정입니다. | |||||
| 36,064 | 법인계좌에서 대여금조로 인출한경우 회계처리 | 법인세 | limkh721*** | 2019-01-07 | |
| 대표자 1인만 있는 법인회사의 계좌에서 대표자의 지인에게 5500만원을 대여해주었습니다... 이런경우 처리해야할 계정과목과 법인세 신고시 조정사항으로 제출할 서식을 알려주세요... | |||||
