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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 70,219 | 부가가치세 수정신고 | 부가가치세 | ec*** | 2025-05-14 | |
| 당사는 매입처이고 2023.6월 발행분에 대해 매출처가 대손처리하여 수정신고하라는 공문을 받았습니다. 1. 과세기간이 7월로 되었는데 2기를 신고해야 하나요? 매입공제 신고 기준이라면 1기로 해야하는데 공문에는 2기를 신고하라고 왔는데 어떻게 수정신고를 해야하나요? 2. 가산세는 어떻게 되나요? | |||||
| 70,218 | 소득구분계산서 노랑우산공제 기입관련 | 종합소득세 | taxhabit7*** | 2025-05-14 | |
| 노랑우산공제가 조특법상 소득공제에 포함이 되어서 중소기업 특별소득 감면을 적용할때 최저한세에 반영되어야 하는것이기 때문에 소득구분계산서에 x.조특법상소득공제에 기입을 해줘야 하는 것으로 알고 있습니다 그런데 제가 영위하고 있는 사업장은 공동사업자 인데 a주대표자50 (소상공인 250만원) b(미가.. | |||||
| 70,217 | 업무용차량 감가상각한도 | 종합소득세 | kym*** | 2025-05-14 | |
| 23년 간편장부대상자 24년귀속 복식장부대상자 25년 간편장부대상자라고 가정할경우 업무용차량에대한 감가상각비 한도계상은 어떻게 해야하나요? 간편은 감가상각한도를 적용하지 않는데 그럼 복식에서 감가상각이 이월되고 25년도에 간편이면 그때는 감가비용을 어떻게 처리하나요? 처음에 차량을 구입시 간편장부.. | |||||
| 70,216 | 질문 | 종합소득세 | ma*** | 2025-05-14 | |
| 개인사업자입니다. 부동산임대업입니다. 종합소득세 신고시 부동산 임대보증금총수입금액은 꼭 작성해야 하나요? 임대보증금 이천만원입니다. 간편장부대상자 입니다. | |||||
| 70,215 | 기준경비율 신고 할 경우 가산세 문의 | 종합소득세 | kej0*** | 2025-05-14 | |
| 안녕하세요. 1. 복식부기의무자 입니다 기준경비율로 신고 할 경우 가산세를 메겨야할까요? 어떤걸로 메겨줘야할까요? 2. 안내문 신고시 가산세 적용할 항목중에 무신고 또는 무기장가산세 : 추계 또는 간편장부신고시 라고 되어있는데 가산세를 메겨주는걸까요? | |||||
| 70,214 | 구성원이 같으 공동사업자 성실신고판단 | 종합소득세 | sjs*** | 2025-05-14 | |
| 안녕하세요 a사업장매출(음식) 3억이고 조:(50%) 이:(50%) b 사업장매출(음식)7억이고 조:(50%) 이:(50%) 구성원이 같은 공동사업입니다 24년도 성실신고 대상인지 판단부탁드립니다 | |||||
| 70,213 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2025-05-14 | |
| 1. 금융소득만 있고 20,000,000이 넘어서 종합소득세 신고를 해야 할때, 기부금 세액공제 가능한가요? 2. 70,124 질문번호를 보면 배당가산액 11%가 맞다고 하셨는데요~~~~ 그런데...10%로 변경이 되었다고 인터넷 검색이 되던데...답변이 틀린건가요? 만약 변경된 것이 맞다면,, 몇년도 귀속분부터 변경되었나요.. | |||||
| 70,212 | 공동사업자 문의 | 장부 | kej0*** | 2025-05-14 | |
| 안녕하세요 2024년도에 A,B가 공동사업자로 되어있다가 중간에 B가 빠져 나갔습니다. 이런경우는 결산을 어떻게 해줘야할까요? 거채러에 서류는 뭐를 받아야할까요? 공동배분은 어떻게 확인 하는걸까요? 장부를 어떻게 처리 해야하는지 궁금합니다! | |||||
| 70,211 | 고용증대 공동사업자 관련 질의 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-05-14 | |
| 안녕하세요 2022년 단독 사업장이었다가 2023년 공동사업장이 되었습니다 (a : 30%, b : 70%) 2022년 1명, 2023년 2명 ---> 1명 증가 증가분에 대해 분배비율로 나눠 각각 고용증대세액공제 를 해줬는데요 a : 0.3 / b : 0.7 2024년 공동사업자 손익배분비율이 a : 50%, b : 50%으로 변경되었습니다 .. | |||||
| 70,210 | 겸업사업자의 기장의무판단 | 종합소득세 | mja0*** | 2025-05-13 | |
| 하나의 사업장에 부동산임대(월세수입)와 고시원을 함께운영하고 일반과세 사업장입니다. 종합소득세 추계신고시 단순 또는 기준경비율중 어디에 해당되는지 문의드립니다. 23년도 매출 임대수입(701201) 26,105,640원 고시원수입(923100) 2,400,000원 24년도 매출 임대수입 28,549,997원.. | |||||
| 70,209 | 전표분개 | 전표분개 | skysky5*** | 2025-05-13 | |
| 제조업 성실사업 개인사업자입니다 직원식대 거래처인 식당에서 2~3월분 세금계산서를 지연발급해서 가산세가 부과되었습니다 그래서 해당 거래처에 부과된 가산세를 얘기해서 통장으로 입금받았는데 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 70,208 | 종합소득세 수정신고 시 기장세액공제 여부 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-05-13 | |
| 안녕하세요. 2021년 종합소득세 당기분 신고시 기장세액공제 680,630원을 반영하여 신고하였으나, 감면배제대상으로, 1차 수정신고를 진행하게 되었습니다. 이때 인건비 일부를 넣어 필요겅비 산입을 하게 되었고, 1차 수정신고에서 받은 기장세액공제는 67,025원입니다. 추후 필요경비 산입부분에 대해 세무서.. | |||||
| 70,207 | 주택임대 과세여부 | 종합소득세 | swtax3*** | 2025-05-13 | |
| 안녕하세요, 1주택 보유자, 국내 기준시가 12억원 이하의 주택이며 월세는 월 40만원입니다. 이럴경우 과세대상이 아닌것으로 알고있는데 종합소득세 신고시 합산에 제외해도되는걸로 보면될까요?? | |||||
| 70,206 | 추계신고 관련 질문드립니다. | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-05-13 | |
| 복식부기 의무자 A를 다음과 같이 신고하려고합니다. a사업장 + b사업장 + 3.3% 에 대해서 (a 사업장 : 창중감 , b사업장 : 고용증대를 받을 수 있음) a사업장 : 복식부기의무자 - 복식부기로 작성 b사업장 : 복식부기의무자 - 추계신고 3.3% : 복식부기 의무자 - 추계신고 일 때 추계로 인한 불이.. | |||||
| 70,205 | 건물사용승인후 토지관련비용 | 종합소득세 | huv1*** | 2025-05-13 | |
| 항상 도움 주셔서 깊이 감사드립니다 23년도에 건물을 완성 및 사용승인이나서 임대를 하고 있는데요 24년도에 매입세금계산서받은것 중에 한국국토정보공사에 분할측량, 지적현황,경곚복원등으로 부가세포함 4백만원이 발생이 되었는데요 이걸 토지계정으로 넣어야 합니까? 부가세신고시 토지관련이라 불공.. | |||||
