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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
37,038 질문입니다. 연말정산 kms0***2019-03-04
답변완료
1. 연말정산후...연말정산에 대한 원천세 신고시....비과세제외한 금액으로 신고해야 하나요? 비과세 제외하고...제출비과세만 포함한 금액으로 귀속/지급2월 ==> 3월 10일까지...원천세 (연말) 신고하는것이 맞나요? 2. 그리고 연말정산(원천세)신고시 귀속/지급2월 ==> 3월 10일까지까지 신고시..연말정산때..타..
37,037 법인 임원 상여 및 급여관련 문의드립니다 법인세 lsa6***2019-03-04
답변완료
법인사업자이구요. 해당법인이 상여처분을 많이 합니다.(1년에 한명당 6천만원) 1명은 대표이고 한명은 주주이나 그냥 직원입니다.(임원 아님) 어쨌거나 정관이나 주주총회 사원총회 또는 이사회의 결의에 의하여 결정된 급여나 상여 지급기준이 있어야 하는 걸로 알고있는데요.. 작성을 어떻게 해야 하는지..
37,036 IT회사의 경우 매출 계정과목 계정과목 csbes***2019-03-04
답변완료
안녕하세요~ ^ ^ 제조나 도소매 업체처럼 직접 물품이 왔다 갔다 하는게 아니라 인터넷서버를 빌려주는게 매출인 회사인 경우 1. 매출 계정과목은 제품도 아니고 상품도 아니고;; OO수익? 회사마다 각자 계정 이름을 지어서 쓰는 걸까요? 아니면 IT쪽 회사가 주로 쓰는 매출 계정이 있는지 궁금합니다. 2. 매..
37,035 환율 법인세 babab***2019-03-04
답변완료
안녕하세요. 한국으로 출고되는 제품에 대해서 외화로 결제를 받을경우 질문드립니다. 예를들어 한화 1,000,000원 UDS 1,000(@1,000) 거래금액이 작고 거래가 잦은편으로 매번 기준환율을 적용하기 어려운점이 있어 위와같이 일정 환율을 적용하고 있습니다. 이경우 질문드립니다.(부가세는 없다고 가정할때) ..
37,034 가지급금 관련 문의드립니다. 법인세 lsa6***2019-03-04
답변완료
법인 가지급금 관련 문의드립니다. 1. 가지급금 잔액이 없는 경우에도 적수가 발생했으니 그에따른 가지급금 인정이자가 발생하는 건가요?(약정서가 있다고 볼 경우) 2. 만약 가지급금 잔액이 없고 적수가 발생했는데 약정서가 없는경우 적수에 따라 나온 가지급금 인정이자분은 개인의 상여처분으로 하는건가요..
37,033 보험료 기간 계상 재질문 전표분개 jhmin***2019-03-04
답변완료
전에 질문한 내용 ========================================================= 1) 2018년 8월 23일, 당사 기계에 대한 보험료를 지급했습니다. 08/23 - 차) 보험료: 1,353,572 / (대) 보통예금: 1,353,572 보험 기간은 2018년 08월 24~ 2019년 08월 24입니다. 이경우 기간계상하여 12/31일 분개할 내용..
37,032 가수금 반제처리 관련문의드립니다. 법인세 lsa6***2019-03-04
답변완료
법인사업자이구요. 가수금이 먼저있었고. 이후 가지급금(사업과 무관한 비용)이 발생했을 경우 이 가수금과 가지급금을 상계해도 상관 없는거죠? 가수금이 마이너스가 나지 않는 다면요. 아니면 상계하면 안되는건가요? 가지급금은 약정서가 있고 그에 맞게 반제하는게 아닌경우 보유하고 있는 가..
37,031 개인차량을 법인에서 비용처리하려면 법인세 rainmake***2019-03-04
답변완료
개인사업자에서 법인으로 전환예정입니다. 차량을 먼저 개인으로 구입해서 사용하고 있는 경우 법인에서 비용처리하는 방법이 궁금합니다. 1. 차량명의를 법인으로 무조건 변경해야만 가능한가요? 2. 차량명의는 개인대표자으로 두고 (개인대표자와 대표이사 동일) 차량임대차계약후 사용하면 될까요? ..
37,030 법인 자본금증좌 및 주식등 변동상황명세서 문의드립니.. 법인세 lsa6***2019-03-04
답변완료
18년도에 법인이 1차는 가수금으로 자본금을 증좌하고 2차는 회사에 입금하여 자본금을 증좌하였습니다. 1. 18년도 법인세 신고에서 주식등 변동상황명세서도 마감해서 제출해야 하는거죠? 자본금 잔액 자체가 변동되었으니까요. 2. 자본금(출자금)변동상황입력을 먼저 한 후 진행하면 되는건가요? 자본금..
37,029 질문입니다. 부가가치세 kms0***2019-03-04
답변완료
과세와 면세 겸염업종입니다.. 면세매출이 누락이 되었습니다..부가세가 포함안되어있는 면세매출인데요.. 18년 상반기 면세매출이 누락되어있는데요…상반기 전자매출계산서에 대해서 ...작성은 18년 3월 => 발급/전송은 18년 11월에 ==>19년 3월에 수정신고를 한다면,,,가산세가 무엇무엇이 붙나요? 가산세 감..
37,028 가지급금 인정상여분 가수금 상계처리 여부 문의드립니.. 법인세 lsa6***2019-03-04
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법인이구요. 가지급금 인정이자분이 있는데 그 금액만큼 딱 입금하진 않았는데요. 입금한 가수금이 있어서요. 그 가수금이랑 상계처리 해도 되나요?
37,027 선급 비용등 계상에 관한 질문 전표분개 jhmin***2019-03-04
답변완료
하기 2건 계상에 대한 분개 질문드립니다. 1) 2018년 8월 23일, 당사 기계에 대한 보험료를 지급했습니다. 08/23 - 차) 보험료: 1,353,572 / (대) 보통예금: 1,353,572 보험 기간은 2018년 08월 24~ 2019년 08월 24입니다. 2) 2018년 11월 30일 기술보증기금에 19년도 11월 29일까지의 보증..
37,026 리스한 업무용승용차 감가상각 한도초과분 추인시 세무.. 법인세 yujih***2019-03-03
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수고 많으십니다. 리스한 업무용승용차 감가상각을 하고 한도가 초과되면 손금불산입) 기타사외유출 이렇게 하잖아요? 근데 임차기간이 종료나 종료 때로부터 10년째 될 때 잔액을 손금추인하게 되는데, 추인할 때 세무조정은 손금산입 그리고 소득처분은 뭔지 궁금합니다. 손금산입에는..
37,025 법인세 인정상여 처분시 문의드립니다. 법인세 lsa6***2019-03-02
답변완료
법인세 임직원에 대한 상여가 나올시 원천징수를하는데요. 18년도 귀속분으로 예를들면 18년도 근로소득원천징수영수증에 작성하는 것이 맞는거죠? 원천신고는 19년도 2월 귀속 19년도 3월 지급 4.10일 까지 신고로 알고 있는데 프로그램 상에서 18년도 원천세 신고에서 19년도것을 신고하는 건가요. 아님 1..
37,024 법인 렌트차량 관련 문의드립니다. 법인세 lsa6***2019-03-02
답변완료
법인이구요. 부동산중개업을 하는곳입니다. 사업소득자는 작게는 3~4명 ~많게는 10명 안으로 매달 발생은 합니다. 그렌저 1대를 렌트하여 사용하였는데요. (업무용승용차) 직원은 이제 1명 등록할 예정입니다. 9인승 차량을 또 렌트를 한다고 하는데요. 이 차량이 실제 사업장에 근로자가 없어도..(사업소..
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