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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,068 | 질문입니다 | 종합소득세 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 가산세 19년 2월부터가 귀속시기인가요? 지급시기인가요? 18년도를 지금 수정하면 가산세가 예전꺼 적용인가요? 변경된 가산세 적용인가요? 매출계산서 가산세미발급 2% 로는 변동없이 그대로인가요? | |||||
| 37,067 | 농업회사법인 추가질문 | 법인세 | dhr1593*** | 2019-03-05 | |
| 축산업인데요 계정과목 분류가 어려워서요? 1.병아리를 사서 위탁해서(농장주)자료를 받고 중추가 되면 돈을 주고 알을 낳으면 제품판매를 하고 있는데요? 제품매출로 보았을때 원재료와 소모품 분류가 애매모호해서 닭장에 사료도 원재료로 보아야 하는지요? 2.한해에 폐사하는 중추는 회계처리는 어찌 되는지요? 3.중.. | |||||
| 37,066 | 세무사회 요청자료인 세무조정계산서 감리부본 | 종합소득세 | rainmake*** | 2019-03-05 | |
| 세무사회에서 요청하는 세무조정계산서 감리부본은 정확히 어떤서류를 원하는 건가요? 일반적으로 제작한 결산서를 보내주면 되는 건가요? | |||||
| 37,065 | 개인사업자의 사업소득 인적용역 신고? | 종합소득세 | spc*** | 2019-03-05 | |
| 건설업을 영위중인 개인사업자입니다. 개인사업자의 대표가 다른 건설사에서 용역비를 받고.. 용역비를 지급한 건설사에서 사업소득으로 신고해도 되는지요? 이럴 경우.. 어떤 문제가 발생하는지 궁금합니다. | |||||
| 37,064 | 재질문드립니다. | 연말정산 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 연말정산후...연말정산에 대한 원천세 신고시....비과세제외한 금액으로 신고해야 하나요? 비과세 제외하고...제출비과세만 포함한 금액으로 귀속/지급2월 ==> 3월 10일까지...원천세 (연말) 신고하는것이 맞나요? 제출비과.. | |||||
| 37,063 | 금융리스 회계처리 오류 | 전표분개 | w11*** | 2019-03-05 | |
| 2017년 부터 법인차량을 금융리스 하였습니다. (차량명의는 파이낸셜사이고 차량에 대한 세금계산서는 발급 안함) 금융리스는 리스 개시일부터 자산으로 인식하여 감가상각하고 이자부분은 비용처리하는 걸로 알고 있는데, 작년 회계처리에는 선급금과 이자포함 금융리스한 금액 모두를 기타보증금으로 잡아놓고 다.. | |||||
| 37,062 | 원천세 환급 문의 입니다. | 원천징수 | tax*** | 2019-03-05 | |
| 안녕하세요. 원천세 환급 문의입니다. 연말정산시 환급이 발생하면 부속서류를 작성하여 환급신청하는 것으로 알고 있는데 연말정산이 아닌 세액을 잘못 기재하여 수정신고를 하려고 합니다. 즉, 근로소득은 10000원만 납부해야 하는데 수기로 20000원을 잘못 기재하여 신고하여 이 신고에 대한 수정신고를 .. | |||||
| 37,061 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 장기대여금은 비유동자산이 아닌 투자자산으로 가는건가요? | |||||
| 37,060 | 재질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 과세와 면세 겸염업종입니다..개인사업자입니다. 면세매출이 누락이 되었습니다..부가세가 포함안되어있는 면세매출인데요.. 18년 상반기 면세매출이 누락되어있는데요…상반기 전자매출계산서에 대해서 ...작성은 18년 3월 => 발급/전송은 18년 11월에 ==>19년 3월에 수정신고를 한다면,,,가산세가 무엇무엇이 .. | |||||
| 37,059 | 특수관계인대여금에대한이자 (재질문) | 법인세 | ey11*** | 2019-03-05 | |
| 아래문의에 대한 재질문 입니다. 대여금이자를 매년매년 미수금/미수수익계상후 익금불산입 유보처분으로 세무조정을하여 5년치가 쌓여져있습니다.;;; 이금액들은 실제 2013~2017년의 미수이자분 인대 아래 세무조정대로라면 5년치 익금불산입분을 18년도세무조정시 일괄 익금산입 기타사외유출 처.. | |||||
| 37,058 | 강사료 사업소득 지급시기 의제 적용 문의? | 종합소득세 | spc*** | 2019-03-05 | |
| 학원의 강사에게 강사료를 지급하고 사업소득으로 신고를 합니다. 학원의 강사료는 연말정산대상 사업소득이 아닌 관계로 지급시기의제 규정이 적용되지 않는다고 알고 있습니다. 이에 따라 2017.12월 귀속 강사료를 2018.1월에 지급하고.. 지급명세서는 지급시기가 속한 2018년으로 2019.03.10일까지 제출해도 되는것.. | |||||
| 37,057 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 불량제품이 무상재수입이 되었습니다...세관장을 통해서 들어왔구여.... 그러면...계정과목을 무엇으로 잡아야 할까요? 세관장 관세와 부가세만 현금지불로 잡고...나머지금액은 어떻해 처리해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 수출하는 경우엔 어떻해 회계처리를 해야 하나요? 그리고 수입하는경우엔 어떻해 .. | |||||
| 37,056 | 농업회사법인 본점.지점관련 질문 | 법인세 | dhr1593*** | 2019-03-05 | |
| 본점과. 지점 합산해서 시산표를 뽑는데요 1.지점 토지를 사서 건물을 지었는데 세금계산서를 본점으로 받고 돈을 지급했다면 문제가 되는지요 2.회계처리상 본점에서 지점으로 보내서 처리가 가능한지? 3.물품대금 본점것을 지점으로 보내면 회계처리는? | |||||
| 37,055 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 가산세가 0.025% 변경되었다고 하던데요...언제부터 변경된 가산세 적용이 되는건가요? | |||||
| 37,054 | 대손충당금및 대손금조정명세서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-05 | |
| 안녕하세요 대손충당금및 대손금 조정명세서 2번 대손금조정의 당기손금계상액은 결산시 대손상각비/ 외상매출금(채권)일떄만 적어주는것인지 문의드립니다. 대손상각비/대손충당금 설정금액도 적어줘야하나요? | |||||
