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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
37,939 영세율 세금계산와 구매확인서 날짜가 틀려요 부가가치세 jpoanf***2019-04-17
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부가세 신고 하는데요 검토 하는중 영세율세금계산서 발행일 1/31일 구매확인서 발급일 2/21 인데요 수정 세금계산서로 다시 해야 하는지 아니면 그대로 신고 해야 하는지 알려주세요 수정세금계산서 발행시 날짜를 2/21일로 해야 하는지요? 가산세는 없는지 궁금합니다
37,938 리스회계 결산 ty8***2019-04-17
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안녕하세요? K-IFRS에서 적용되는 금융리스, 운용리스의 분류기준과 회계처리는 일반기업회계기준에서도 동일하게 적용되나요?
37,937 부가세 신고시 카드매출세액공제 문의드립니다. 부가가치세 lsa6***2019-04-17
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개인사업자이구요. 케이지이니시스라는 결제대행업체를 통해서 카드로 결제가 되는데요. 이럴 경우 전자금융업에 등록이 되어있는경우 카드결제나 현금영수증? 결제건에 대해서 신용카드매출세액공제를 받을수가 있나요? 수정신고를 하더라도(전에 받은 적 없는경우) 신용카드매출세액공제를 받을..
37,936 계산서 지연 발급 추가 문의 부가가치세 dduck***2019-04-17
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전자계산서(면세) 지연 발급 시 가산세 1%가 매출처에만 적용되는지 궁금합니다. 검색을 하면 조금씩 차이가 있어서 전자세금계산서의 경우 매출처가 1% 매입처가 0.5%로 적용되는데 전자계산서도 동일하게 적용되는지요. 종이로 발급할 경우 매출처만 1% 부담하고 매입처는 별도의 가산세가 없는 걸로 알고 있는데 이게..
37,935 부가가치세 신고 부가가치세 k9830***2019-04-17
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부가가치세 신고할때 세금계산서를 끊고 대금은 카드로 받거던요~ 이럴경우에 신고를 어떻게 해야 하나요?
37,934 선급금 : 11% : 110,000,000(부가세포함) 계정과목 cpf***2019-04-17
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선급금 : 11% : 110,000,000(부가세포함) 기성금 79% : 781,000,000(부가세 포함) 준공금 10% 99,000,000(부가세 포함) 계약서에 이렇게 명시 되어 있는데 그럼 총 3장의 세금계산서만 발행 해야만 하는거죠? 그리고 선급금으로 법인통장에 4월16일에 100,000,000원만 들어왔어요 부가세는 아직안줬구요 그..
37,933 원부재료 적자전표 분개 가능여부 전표분개 jhmin***2019-04-17
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현재 제조와 개발을 동일 설비,동일 원부재료로하고있습니다. 현재 분기결산을 하고있는데, 분기말,실적을 보고 해당 기계에 투입된 비용을 1. 제조 2. 연구개발 (경상연구개발, 개발비) 이렇게 분리합니다. 회사 규모가 영세하고, 원부재료 단가가 비싼편이어서 구입시부터 제조용 개발용으로 나누어 구..
37,932 임대업 재문의 부가가치세 dduck***2019-04-16
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직원 숙소로 임대하는 것은 계산서 발행이라 하셨는데 세금계산서를 발행했습니다. 아직 부가세 신고 전이라 1-3월분을 수정발행을 하려고 합니다. 수정방식 1) 세금계산서 -> 동일날짜로 마이너스 발행 2) 동일날짜로 계산서 발행(1-3월) 이럴 경우 가산세가 적용되는지 여부 궁금합니다. 가산세가 적용..
37,931 공급시기 연말정산 cpf***2019-04-16
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공사기간은4개월쯤되고계약서에계약금중도금잔금이렇게나뉘어져있어요그럼총세금계산서를3번끊어야하나요?
37,930 임원의 퇴직금 계산 원천징수 kym***2019-04-16
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임원은 퇴직금지급규정이 정관에 정해져 있어야 한다고 알고 있습니다 정관에 규정이 없을때 계산식을 알고 싶습니다 예를들어주세요
37,929 카드매출 부가세 신고 부가가치세 samyang***2019-04-16
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카드 매출(임대료 및 주차비 외) 있는 법인회사입니다. 이번에 처음으로 카드매출이 발생하여 부가세 신고를 할려고 하는데, 궁금한점이 있어 문의 드립니다. 1. 신용카드매출전표등 발행금액 집계표 서식에 과세 매출분 6번(신용.직불.기명식선불카드에) 홈텍스에 나와있는 금액을 공급가액+부가세 합산금액을 입력..
37,928 재질의 > 사업용건물 무상공급 과세여부 ? 부가가치세 nimi***2019-04-16
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용역의 공급 과세 ? 2019-04-16 12:00:14 nimi*** 1. 사실관계 : 임대차 계약서 임대기간은 19년 2월부터이나 부동산임대업 사업자등록을 4월에 하여 2월분 임대료에 대한 세금계산서 발행을 하지 못하였다. 2. 질의사항 : 사업자등록전 임대료에 대한 세금계산서는 4월분 세금계산서 발행시..
37,927 약국 부가가치세 신고 문의사항 부가가치세 pcc***2019-04-16
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궁금한 점은 1)약국 매출 중 일반약매출은 어떻게 잡나요? -약국에 일반약매출액 총액을 물어보는지, 아니면 매입을 가지고 역산하시는지 궁금합니다. 2)약국 매입세금계산서 중 전문약과 일반약 구분을 어떻게 하나요? -이전 자료를 보면 세금계산서 항목명에 (전문),(급여) 이런 식으로 기재된 것만 면세매입으..
37,926 비상장 소규모 법인의 경우 합병 과정 양도소득세 jeong0***2019-04-16
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비상장이고 소규모 법인간 합병 시 주주간 주식교환만 하고 세금없이 합병을 진행하는게 가능한 케이스 인가요? 아무리 생각해도 이해가 안 가서요... 단순히 주주간 주식교환을 했다면 해당 법인은 아니어도 그 해당 주주에게 세금관련된 납부의무가 발생 했을텐데 세금 없이 했다는게 도무지 무슨 의미인지 모르겠어..
37,925 보충질문 양도소득세 dhr1593***2019-04-16
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상세한 내용은 모르겠고요 세입자 이주비로만 알고 있습니다.
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