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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,954 | 세금계산서 지연수취 및 부가세 신고 문의사항 | 부가가치세 | n*** | 2019-04-18 | |
| 안녕하십니까, 지연수취 가산세 및 부가세 신고에 대해서 질문 있습니다. 당사는 수출업자로 매월 부가세 신고를 하고 있습니다. 거래처에서 1월분에 대한 마이너스 세금계산서를 3월 6일에 끊겼고 이미 1월분의 부가세 신고는 마감 된 상태입니다. 이런경우 1. 3월분 부가세 신고시 지연수취로 누락 마이너스 세.. | |||||
| 37,953 | 2016년에 퇴사한 대표자 댸여금 미회수건 2017년 대표.. | 원천징수 | jeong0*** | 2019-04-17 | |
| 2016년 초반에 퇴사한 대표님 대여금 관련된 미회수 내역을 2017년 대표자 상여로 소득처분되어 있었습니다. 이처럼 2017년 세무조정에 인정상여 잡힌 건은 그다음해 1월에 원천세 신고할때 포함해야 하나요? 담당자가 바뀌면서 빠진 건 같은더 18.01월분에 대한 원천세 신고 수정신고하면 되나요? 그럼 2018년 연.. | |||||
| 37,952 | 부가세 | 부가가치세 | hks1*** | 2019-04-17 | |
| 안녕하세요 18년 매출세금계산서를 발행과 부가세 납부를 했습니다. 결국엔 돈을 못 받게 되어서 19년도에 수정발급을 해도 되는건가요? | |||||
| 37,951 | 분양업 부가세 공제 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | sam*** | 2019-04-17 | |
| 항상 노고에 감사드립니다. 분양업 부가세 공제 관련 문의드립니다. 1. 과세대상인 건물이 완공되어 소유권이전등기 대행수수료를 지급하였습니다.이 경우 건물이 부가세법상 과세인 물건인 경우 전액 부가세 공제 가능한지 문의드립니다. 2. 시청에서 발급 받은 매입세금계산서가 차량출입시설 관련 내역이라면.. | |||||
| 37,950 | 계정 | 계정과목 | hks1*** | 2019-04-17 | |
| 안녕하세요 주택공급업인 신축판매 법인사업자입니다. 분양원가코드 700번을 사용하면될까요? 주택공급 업체의 사용 계정과목 모음 자료가 있으면 알려주세요^^ | |||||
| 37,949 | 근로자 출산/육아휴직시 급여지급 | 근태·복무·직무 | ko*** | 2019-04-17 | |
| 안녕하세요. '19.04.01 ~ 06.30 까진 출산휴가 '19.07.01 ~ 12.31 까진 육아휴직 인 근로자가 있습니다. 급여지급 관련해서 문의드립니다. 1. 4대보험 적용여부 - 근로자에게 출산휴가급여신청 관련된 사항만 알려드렸는데, 4대보험도 휴직? 신청을 해야하는지요 ??? 일단 아무 신고도 안된 상태라 이번달에는 .. | |||||
| 37,948 | 매입세액공제 | 부가가치세 | mhj*** | 2019-04-17 | |
| 법인이 공장을 짓기 위해 2014년 토지를 매입하였는데, 사업상 여건이 되지않아서 아직 공장을 짓지 않고 있습니다. 이럴 경우, 이 곳과 관련해서 계속도로점용료와 농업기반시설목적외 사용료를 납부하고 있고, 관할구청에서 세금계산서를 받고 있는데요, 계속도로점용료와 농업기반시설목적외 사용료도 매.. | |||||
| 37,947 | 외화환율 적용문의 | 전표분개 | urus*** | 2019-04-17 | |
| 한번에 여쭤보지 못해 죄송합니다. 중개은행 수수료 차감 후 잔액이 저희 법인으로 입금되었을 경우에는 환율적용이 달라지나요? - 원 질문 - 안녕하세요. 저희가 외국에 있는 에이전시에 커미션을 달러로 송금했는데 계좌번호 오류로 저희 법인 외화계좌로 리턴되었습니다. 리턴된 금액을 통장 기장.. | |||||
| 37,946 | 외화환율 적용문의 | 전표분개 | urus*** | 2019-04-17 | |
| 안녕하세요. 저희가 외국에 있는 에이전시에 커미션을 달러로 송금했는데 계좌번호 오류로 저희 법인 외화계좌로 리턴되었습니다. 리턴된 금액을 통장 기장시 적용환율이 궁금합니다. 리턴되어 돌아온 일자의 환율인지, 아니면 최초 송금한 당시의 환율인지 확인 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 37,945 | 리스와 렌탈 | 계정과목 | ty8*** | 2019-04-17 | |
| 안녕하세요? 금융업을 영위하는 법인이 제조업체에게 운영자금을 빌려주는 것은 회계용어로 '리스'라고 하고, 기계장치 대여업을 영위하는 법인이 제조업체에게 기계장치를 빌려주는 것은 회계용어로 '렌탈'이라고 하나요? | |||||
| 37,944 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2019-04-17 | |
| 건설법인입니다, 이번에 도시철도공사용역 관련해서 영세율매출이 있습니다, 이경우 영세율세금계산서를 발행했기때문에 그공사건 매입세금계산서는 부가세공제 가능한지요 면세사업분이 아니라 가능할것같은데 궁금합니다, | |||||
| 37,943 | 출판저작재산권 감가상각 대상 반영 유무 | 결산 | jeong0*** | 2019-04-17 | |
| 비외감 중소기업이라 법인세법 기준으로 법인세법 시행령 24조 내용에 언급이 없는 저작재산권을 감가상각 하지 않았습니다.(K-GAAP기준 결산) 2018년 임의감사를 진행 중인데 이 부분을 회계사는 감가상각을 반영하는 것이 맞다고 판단하고 있는 듯 한데요. 내용을 찾아보니 외감법 관련해서 감가상각 대상이라 감가.. | |||||
| 37,942 | 아파트매입 | 부가가치세 | hks1*** | 2019-04-17 | |
| 안녕하세요 부동산매매업인 법인사업자입니다. 1.아파트 경매 상품(면적 59.91㎡)을 매각이 안되서 전세를 주었는데 부가세 신고를 해야하나요 2.아파트 상품매입을 판매시 매각대금 건물 , 토지 안분 하는 방법 좀 알려 주세요 | |||||
| 37,941 | 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | ck*** | 2019-04-17 | |
| 최근에 저희 회사(연구소)에서 사내연구용으로 구입한 기계부품들이 있는데요~ 판매용도 아니고, 금액도 10만원대 정도인데, 그러면 소모품비로 계정과목을 잡으면 되는건지 궁금합니다. | |||||
| 37,940 | 쇼핑몰매출 적립금 관련문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-04-17 | |
| 인터넷쇼핑몰이 있구요. 케이지이니시스라는 결제대행사를 이용해서 결제를 합니다. 쇼핑몰 매출 중 적립금이 있는데 이 적립금도 매출에 포함되어야 하는 금액이 맞나요? 또한 적립금은 실제 받는 매출이 아닌데 회계처리가 어떻게 되는지 문의드립니다. 또한 매출 중 환불된 금액이 있을 경우 회계처리.. | |||||
