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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,532 | 매입에누리 | 전표분개 | kuy7*** | 2019-03-24 | |
| 안녕하세요~~ 2017영 매출이구요 외상매출금이 남아있는상태에서 제품에 하자가 있어서 외상대금을 받지 못할경우 2018년에 어떻게 처리를 해야할까요? 세금계산서 수정발행을 해야하는건 아닌가요? | |||||
| 37,531 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-24 | |
| 법인사업자입니다. 물류회사에 운임을 불러스 쓰고 500,000/50,000을 운임비로 지출을 해야 하는데…물류회사에서 상품을 파손시켜서..상품파손시킨금액만큼…지불을 덜하였습니다.. 금액은 300,000만큼 덜 지불하였습니다다…그러면 회계처리 및 분개는 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 37,530 | 임시투자세액공제 | 법인세 | kuy7*** | 2019-03-24 | |
| 안녕하세요~~ 업종코드는 514971 도소매 공병 고철등입니다 압축기를 구입했는데요 사업용자산으로 투자세액공제 대상이 되는것인지 궁금합니다 도소매는 트럭구입도 사업용자산으로 보는건지도 궁금합니다 트럭도 임시투자세액공제 자산으로 보는것 맞나요? 감사합니다~ | |||||
| 37,529 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-23 | |
| 법인사업자입니다. 매출수정마이너스 세금계산서 3,000,000/300,000수정신고를 해서… 미환급세액 300,000이 1기 확정떄..생겼습니다. 18년 2기확정 부가세 납부금액은 150,000,000입니다. 시산표상…부가세 예수금이 150,000,000-360,000=> 149,640,000이 남아잇습니다… 그러면 부가세 예수금은 …2기확정 부가세.. | |||||
| 37,528 | 세액공제 우선선택여부? | 법인세 | han5*** | 2019-03-23 | |
| 안녕햐세요 당사는 지방에 있는 중소제조업체입니다 *2016년 5월 신규창업(창업감면은 해당없음) *2017년 고용창출투자세액공제 이월액 10,000,000원 *2017년 평균상시근로자수: 5명 *2018년 평균상시근로자수: 10명 *2018년 사회보험료지출액(보조금제외): 3천만원 *2018년 당기순이익 60,000,000원 *납부세액 6백만.. | |||||
| 37,527 | 부도발생일 6개월지난 수표등채권 | 법인세 | han5*** | 2019-03-23 | |
| 안년하세요 당사는 도매업을 주업으로하는 지방소재 중소법인입니다 *2017년12월1일 부도발생 10,000,000원 *부도발생일 6개월이 지난 2018년1기확정때 부가세 대손세액공제 2018년 법인세신고시 결산조정으로 손금처리하여야 하는것으로 알고있습니다 (질의사항) 1)만일 2018년도에 결산조정으로 부가세대손세.. | |||||
| 37,526 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-23 | |
| 법인소규모사업자 성실신고확인서 작성시 성실신고 확인결과 주요항목 명세서에서 차입금및지급이자 명세서 작성시 ==>은행차입금과 차입금 이자 작성하고 법인과 법인간의 대여금거래과 이자비용 발생시에도 작성하나요? 아니면 은행차입금관련과 은행차입금이자만 작성하나요? | |||||
| 37,525 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-23 | |
| 법인사업자입니다. 1. 고용증대세액공제를 적용하려고 합니다. 직전상시근로자수 10 /해당과세년도 근로자수 13명/청년근로자수는 없습니다. 그러면 고용증대세액공제신고서를 어떻해 작성해야 하나요? 그리고 공제안받고 이월하는 경우..어떻해 작성해야 하나요? 제 메일로 kms98011@hanmail.net 로 좀 부탁드립니다. .. | |||||
| 37,524 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-23 | |
| 법인사업자입니다. 도매및 상품중개업/전선케이블，전기．전자부품 => 업종코드 515070 건설, 도매 및 소매업/전기공사업，전기．전자부품 => 업종코드 452101 두가지 업종을 같이 겸영하는 법인사업자입니다..그런데..452101업종코드 매출이 더 많습니다. 그러면..비품을 고정자산으로 등록시 몇년으로 잡아야 .. | |||||
| 37,523 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-22 | |
| 벤츠차량 폐차대금 1.700.000을 받았습니다. 폐차하고 받는 대금은 잡이익으로 알고 있는데요..... 취득가액 8,000,000 상각누계액 7,999,000 입니다… 그러면 회계처리/분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 37,522 | 6월말 법인이 해야할 절차가 있다면 답변 부탁드립니다.. | 법인세 | sam*** | 2019-03-22 | |
| 늘 노고에 감사드립니다. 당사는 2018년 신규 법인이며 6월말 법인이므로 사업기간이 2018.07.01-2019.06.30 에 해당됩니다. 이 경우 2019.09.30까지 법인세 신고를 하기 전에 관할 세무서에 제출서류가 있거나 일반적인 신고절차 외에 해야할 의무가 있다면 회신 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 37,521 | 고유번호증을 가진 사업자에게 임대료를 지급하였을 경.. | 부가가치세 | sam*** | 2019-03-22 | |
| 노고에 늘 감사드립니다. 고유번호증을 가진 사업자에게 본사사옥에 대한 임대차 계약을 맺고 임대료를 지급하였습니다. 하지만 고유번호증을 가진 사업자이기 때문에 매입세금계산서를 수령하지 못하였습니다. 이 경우 고유번호증을 가진 사업자가 과세사업을 영위하게 되었기 때문에 사업자등록을 하고 세금계산.. | |||||
| 37,520 | 질문 | 법인세 | yoonj*** | 2019-03-22 | |
| <중소기업 고용증가인원에대한 사회보험료 세액공제> 에서... 11.청년과 27.청년외 총급여액을 적는 항목란이 있습니다. 여기에 적는 금액은...전년도에 비해 올해 증가한 인원에 해당되는 급여액을 적는건가요, 아니면, 총 인원, 청년(전부)에 대한 급여 토탈 급액을 적는건가요? | |||||
| 37,519 | 특약매입 거래에서 매출 세금계산서 발행 여부에 대한.. | 부가가치세 | bongho0*** | 2019-03-22 | |
| 1.사실관계 -당사는 유통법인 A이며, 마트 법인인 B와 특약매입 거래 계약을 맺음. -특약매입거래: B가 매입한 상품 중 판매되지 아니한 상품을 반품할 수 있는 조건으로 A로부터 상품을 외상 매입하고 상품판매 후 일정액의 판매수익(수수료)를 공제한 상품판매대금을 A에게 지급하는 형태의 거래임. 판매되지 않은.. | |||||
| 37,518 | 법인지방소득세 안분계산 ? | 법인세 | nimi*** | 2019-03-22 | |
| 1. 사실관계 : 사업자단위과세 법인 사업장으로 1 주사업장이 있고 2 종사업장 3 종사업장이 있는데 1주사업장과 2 종사업장은 같은 관할지방자치단체이고 3 종사업장은 다른 관할지차체 입니다. 2. 질의사항 : 법인 지방소득세 안분계산 방법 궁금합니다. | |||||
