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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
37,592 대손세액공제 법인세 spit***2019-03-26
답변완료
2011년도 미수금에 대해 재판을 하고 승소를 했는데요. 2017년에 회수할 수 없는 채권으로 대손세액공제를 했는데요. 대손세액공제100/미수금1100 대손상각비1000 2018년 세무서에서 대손사유는 인정되나 부가세법은 5년이내의 채권만 대손세액공제가 된다고 해서 부가세가 추징되었습니다. 2018년에 추징된 대..
37,591 보험금수령분개 계정과목 js-4***2019-03-26
답변완료
콩나물 재배사 일부가 화재로 소실되어 자체 보수하고 화재보험 청구하여 보상금을 수령하였을 때 잡이익으로 처리하는 것이 맞는지요?
37,590 결재금액초과한 세금계산서 처리 전표분개 js-4***2019-03-26
답변완료
실지급 용역비보다 2배금액의 세금계산서를 수취하였다가 한참후 결재시 오류를 발견해서 실지불 금액만 지출하고 계산서 정정을 위해 연락을 취했으나, 상대방이 연락두절이어서 차액은 잡손실로 처리 하였는데 맞는 것인지요? 아니면 다른 방법이 있는지 궁금합니다.
37,589 일자리안정자금 법인세 a46511***2019-03-26
답변완료
일자리안정자금지원금을 수익금액조정명세서서에 영업외수익으로 입력하였습니다. 1- 조정후수입금액명세서 에서 불러오기 하면 차액이 발생합니다. 그래서 수입금액과의 차액내역에서 국고보조금으로 금액을 입력하고 선택하여도 계속 오류가 발생합니다. 어떻게 처리하면 오류가 발생하지 않을가요..
37,588 2016년이후 취득법인차량 감면안받을때 의제상각비 계.. 법인세 cat***2019-03-26
답변완료
답변 고맙습니다 그런데 추가문의가 있습니다 종전질문: 2016년 이후 취득한 법인차량의 감가상각비를 장부에 계상안하고 싶다면 2018년도 감가상각범위액 만큼 의제상각비로 반영해야만 하나요? 질문자님 말씀대로 의제상각비로 계상해야 합니다. 추가문의1: 위와 같이 답변주셨는데 세액감면을 받지..
37,587 모바일 기프티콘 등 상품권 관련 장부 vmsl***2019-03-26
답변완료
안녕하세요 문의드립니다. 1. 행사를 통하여 당첨된 직원에게 카카오톡 기프티콘을 보내주려합니다. 결제는 법인카드로 할거구요~ 이런 경우 회계처리와 영수증 관련하여 문제가 없나요? 또한 기프티콘으로 주되 케익, 커피 등을 주는 경우와 스타벅스3만원권, 문화상품권으로 주는 경우도 같은가요? 2..
37,586 이월결손금 재질문 입니다 법인세 hgh9***2019-03-26
답변완료
그러면 세무사님... 2016년 과 2017년 라인에 가서 당기공제액으로 각가 입력해주시라는 말씀이신지? 아니면 2018년도 라인에가서 3,000,000원 2018년2번째 라인만들어서 16,500,000원 이렇게 입력하시라는 말씀이신지요?
37,585 자본금 증자관련 재질의 법인세 nimi***2019-03-26
답변완료
자본금 증자시 부대비용 회계처리 ? 2019-03-25 19:22:20 nimi*** 자본금 증자시 취등록세, 등기비용의 회계처리와 상각방법 궁금합니다. 2019-03-26 09:11:12 전문가상담 > 세무 > 법인세 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드..
37,584 업무용승용차 관련 재질문 드립니다 법인세 hgh9***2019-03-26
답변완료
결손시에도 강제상각하시라고 말씀하셨는데요 그러면 자차인경우에 장부가액이 1천원이고 상각금액이 없을경우에는 관련비용이라도 해야한다는 뜻인가요?
37,583 계산서 합계표 가산세 부가가치세 tax***2019-03-26
답변완료
안녕하세요, 계산서 합계표 관련 가산세 문의 입니다. 매입의 경우 가산세가 없는 것으로 알고 있는데 세액이 없는 계산서의 경우 제출한 합계표와 금액이 다른경우 가산세가 있는지 문의 드립니다. 또한, 금액은 같으나 사업자 번호를 잘못 입력한경우 가산세가 발생하는지 문의 드립니다. 감사합니다...
37,582 대손세액공제 추징 법인세 spit***2019-03-25
답변완료
2017년 대손세액공제를 받고 부가세 환급을 받았습니다. 법인세 신고할 때도 나머지 부분 대손상각비 처리하였습니다. 2018년 세무서에서 대손세액공제 시기가 지나서 대손세액공제를 받을수 없다고 해서 해당금액을 추징하였습니다. 부가세는 추징하지만 대손사유는 인정되므로 대손세액공제 받았던 금액만큼 대손상..
37,581 질문입니다. 법인세 kms0***2019-03-25
답변완료
법인사업자입니다. 중소기업 법인은 업종상관없이..이월결손금 100% 공제가 가능한가요? 이월결손금 80%? 인가...공제는 대기업만 해당이 되나요?
37,580 법인카드해외사용 법인세 hks1***2019-03-25
답변완료
안녕하세요 답변에 항상 감사 드립니다. 법인세 신고도움 서비스에 법인카드 해외 사용분이 나타났습니다. 1.해외사용내역은 어떻게 알수 있느지요 2.해외사용분은 장부에 반영이 안되어있는상태입니다. 3.만약 개인적인 사용이라면 회계처리와 세무조정을 어떻게 할까요?
37,579 국고보조금 감면 법인세 juliana***2019-03-25
답변완료
법인입니다. 국고보조금은 소득구분에서 개별로 처리하는지 궁금합니다.
37,578 외부감사법 법인세 ty8***2019-03-25
답변완료
안녕하세요? 1. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에 보면 한국채택국제회계기준을 적용하는 회사의 감사보고서의 제출기한이 정기총회 개최 1주전이라고 나와 있는데요. '정기총회'라 함은 주주총회를 뜻하는 것인가요? 2. 외부감사대상법인이 감사보고서 제출기한을 어기면 어떤 패널티를 받..
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