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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,574 | 저희는 원수급인 이고 | 원천징수 | cpf*** | 2019-07-23 | |
| 저희는 원수급인 이고 하도급계약을 맺어서 하수급인사업주승인신청을 내주었는데 그럼 이 업체 이름이 비엔나 라고 했을때 비엔나로부터 세금계산서를 수취한건 모두 외주공사비라고 분개하면 될까요? | |||||
| 39,573 | 가설재라는 계정과목이 있나요? | 원천징수 | cpf*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 분개는 아래와 같습니다. (차) 가설재 120만원 (대) 외상매입금 132만원 부가세대급금 12만원 가설재라는 계정과목이 있나요? | |||||
| 39,572 | 고지서문의.. | 연말정산 | hon*** | 2019-07-23 | |
| 고지서에 산출보험료 50,000 정산보험료 20,000 가입자 보험료 70,000 사용자 보험료 70,000 납부할 금액 140,000 일 경우에.. 정산보험료는.. 가입자만 내는걸로 알고있는데... 회사도 납부하게 되는건가요? | |||||
| 39,571 | 영세율.구매확인서 관련 | 부가가치세 | sjk*** | 2019-07-23 | |
| 영세율세금계산서 발급이 순차적으로 1)세금계산서발급 2)귀속의 다음달 25일이내 구매확인서발급 3)영세율세금계산서로 수정발급 으로 알고있습니다. 현재 구매확인서 발급을 작성해줘야 하는업체에서 연락이닿지않고 그로인해 구매확인서발급을 받지못하고있습니다. 현 업체에선 애초에 전자세금계산서를 발.. | |||||
| 39,570 | 신용카드발행세액공제 누락으로 인한 경정청구시 가산.. | 부가가치세 | wo*** | 2019-07-23 | |
| 부가세 경정청구 (신용카드발행세액공제누락으로 인한 경정청구시 납부불은 당연히 없는거고 신고불성실가산세 또한 없을 것 같다는 판단 이오나 제 판단이 맞는지 확인부탁드립니다.) | |||||
| 39,569 | 소프트웨어 모듈업그레이드 부가가치세 | 부가가치세 | ty8*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요? 2017년에 구입했던 소프트웨어의 모듈 업그레이드를 진행 하였습니다. 비용이 1천만원이고, 이 소프트웨어의 모듈 업그레이드 후의 1년간 유지보수료는 1백만원입니다. 이에 대한 세금계산서의 부가가치세액은 1백1십만원이 됩니다. 모듈 업그레이드 비용은 소프트웨어의 자본적 지출로써 무형자.. | |||||
| 39,568 | 신용카드발행세액공제 | 부가가치세 | wo*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하십니까? 신용카드발행세액공제건으로 질문드립니다. 신용카드발행세액공제 한도가 19년1월1일이후 신고분부터 1천만원으로 변경되었습니다. 그런데 여기에서 몇가지 의문점이 있어 글을 올립니다. 1. 18년 1기때 신용카드세액공제를 5백 받은 경우( 18년 2기때도 신용카드세액공제 5백까지 가능 O,X) .. | |||||
| 39,567 | 4대보험 | 국민연금 | 31427*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요? 초보사원입니다. 매월 10일이 회사 급여일인데요, 실수가 잦아서 걱정이 많습니다. 사회보험징수포털 사이트를 통해 고지된 내역 가운데 개인 부담금만큼만 공제하고 급여이체 하면 된다는 건 어느정도 이해를 했습니다. 그러니까 총급여에서 연금보험, 고용보험은 결정보험료의 50%만큼만 공제하고.. | |||||
| 39,566 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-07-22 | |
| 1. 부동산/임대업종 주차하러 올라가는곳과 관련하여 도로점용료 부가세 전액공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 부동산/임대업종…방화문 설치..전액 다..부가세 공제 가능한가요? 금액이 크면 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 음식업종...마당앞에 정리한다고 중기기계대여해여 사용했.. | |||||
| 39,565 | 배당소득 중간배당, 정기배당 질문 | 법인세 | wldnjs2*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요. 만약 2019년 7월에 중간배당 결의하고 19,000,000원 주주에게 지급하고, 또 정기배당은 내년 2~3월쯤에 하니까 그때 19,000,000원 지급한다면 귀속은 2019년 배당이지만 지급은 2020년이니까 배당소득 2019년 배당소득은 2000만원 초과되는게 아닌가요? 종합소득세 과세대상이 되지않으려는것이 목적입.. | |||||
| 39,564 | 비영리법인의 부가세신고 | 부가가치세 | ey11*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요 비영리법인으로서 수익사업도 함께 진행예정이여서 일반사업자등록증을 교부받았습니다. 5월개업이고 수익사업매출도없고 비영리부분수익도 없는상태에 매입계산서 받은것만 있는경우 부가세신고를 해야하는 것인가요? 부가세신고를 해야한다면 매입세액은 불공으로 처리해야할것같은대 불.. | |||||
| 39,563 | 계정과목 | 계정과목 | 31427*** | 2019-07-22 | |
| 생활용품 등을 구매한 것으로 매입세금계산서를 발급받았습니다. 그런데 진짜 생활용품을 산 게 아니라 사장님께서 돈을 빌려주고 거래처에 매입한 걸로 하신 모양이에요. 나중에 계좌로 돌려받기로 돼있는데 매입매출전표에다 어떻게 처리해야할지 몰라 문의 드립니다. | |||||
| 39,562 | 구매론 계정과목 및 분개 처리 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요 저희는 법인회사이고 거래처 A라는 곳이 외상매출금이 100만원 이상일경우 보통예금으로 지급하지 않고 하나은행 구매론 이라는 것으로 결제를 해준다고 하기에 은행가서 약정을 맺었습니다 그리고 오늘 구매론이 저희 법인계좌로 들어왔고 만기일은 2019-12-02 입니다 차변 계정과목은 받을어음 으로.. | |||||
| 39,561 | 고정자산 매입세액 | 부가가치세 | ty8*** | 2019-07-22 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B에게 기계장치 제작을 의뢰하였습니다. 공사대금은 기계장치 제작 진행도에 따라서 계약금, 중도금, 잔금으로 치뤄집니다. 법인A가 2019년 6월 20일에 계약금 1억원을 주고, 법인B로부터 매입세금계산서를 수취하였으며 아래와 같이 분개하였습니다. 차)선급금 100,000,000 /.. | |||||
| 39,560 | 사업자등록 및 업종추가 | 부가가치세 | mhj*** | 2019-07-22 | |
| 밑에 39556 사업자등록 및 매입세액공제에 대한 추가질문입니다. 답변에 토지임대소득으로 보아, 사업자미등록 가산세 및 세금계산서 가산세 등을 검토하여야 한다고 하셨는데, 같은 건물이고, 이미 임대사업자 사업자등록이 있는 상태인데, 토지임대부분에 대해서만 업종추가를 할 수는 없는건가요?----1번 .. | |||||
