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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,710 | 제품매출 반환 문의요~~ | 법인세 | vvjs2*** | 2019-08-05 | |
| 법인제조업체입니다 이번에 중간결산을 하게 됩니다 18년도 제품매출중 계약금일부를 세금계산서 받고 통장에서 입금이 되었던 부분을 선수금계정이 아닌,, (차)외상매출금 XXX (대) 제품매출 통장으로 입급되었을때는 ,, (차)보통예금 XXX (대) 외상매출금 으로 처리를 했습니다 문.. | |||||
| 39,709 | 계산서 누락 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-08-05 | |
| 개인사업자 음식점업을 하는 곳이구요. 계산서 3장을 누락했습니다. 프로그램에서 확인해보니 계산서는 세액이 없어서 그런지 계산서합계표 상에서 수정이라는 것이 없는데.. 수정신고를 하게 될 경우 첨부서식마감해제를 해야 하나요? 그리고서 수정신고를 해야 하는건지.. 그리고 의제매입을 다시.. | |||||
| 39,708 | 계정과목 문의 | 계정과목 | wjdghk2*** | 2019-08-05 | |
| 안녕하세요. 예탁결제원에서 우편대금 청구를 하였습니다. 해당 비용에 대해서 계정과목을 통신비로 해야 할지, 지급수수료로 해야 할지 문의드리는 바입니다.. 예탁결제원 거래처원장을 보니 지금껏 통신비에 대한 계정과목이 발생치 않았더라구요. | |||||
| 39,707 | 법인기부금 문의드립니다. | 법인세 | dai*** | 2019-08-05 | |
| 법인의 경우 기부를한경우 세무 혜택이 궁금합니다. 1)법정기부금과 지정기부금을 한경우 세무처리는 어떻게해야하는건가요? 2)기부금의 한도 금액도 궁금합니다. 3)기부금증빙과 법인세신고시 제출방법이 궁금합니다. | |||||
| 39,706 | 회계 처리 방법 문의 | 전표분개 | raum0*** | 2019-08-02 | |
| 이전 전문가 상담 내용입니다. [문의] 지난달 25일에 발표된 2019년 정부 세법개정안 중에서 자동차대여사업(렌터카) 및 리스, 카셰어링 등의 사업이나 사업자와 관련된 내용이 있으면 구분해서 안내 요청드립니다. [답변 중 일부] 리스의 경우는 K-ifrs적용 법인의 경우 리스 기준이 개정되.. | |||||
| 39,705 | 고정자산 비품 등록 관련 문의 | 부가가치세 | ssd*** | 2019-08-02 | |
| 안녕하십니까 고정자산등록과 관련하여 문의 드립니다. 방음벽 설치 관련하여 업체에 맡긴것이 아니라 재료를 직접 구입하여 설치를 하였는데 재료를 한곳에서만 구입한것이 아니라 여러 업체에서 법인카드 결제 및 세금계산서 발행 하였는데 모두 합치면 금액이 200만원이 넘는데 이럴경우에 모두 합친금액.. | |||||
| 39,704 | 대표자 등기 관련 | 법인세 | mihy*** | 2019-08-02 | |
| 폐업법인 대표자 등기 변경 하지않고 퇴직금 지급하면 문제될까요? 등기상 대표자를 퇴사 처리 할수있는지 궁금합니다. | |||||
| 39,703 | 법인 중간예납 자기계산 여부 | 법인세 | nimi*** | 2019-08-02 | |
| 1. 사실관계 : A법인 당기순이익이 있으나 이월결손금으로 인해 산출세액이 없음 B법인 19년 1월 개시법인 2. 질의사항 : A , B 법인의 중간예납 자기계산 여부 궁금합니다. | |||||
| 39,702 | 소득세수정신고 서류 문의드립니다. | 종합소득세 | dai*** | 2019-08-02 | |
| 1.2018.7-12월 부가세 매출을 15,000,000원 수정신고를 했습니다. 소득세 신고를 수정신고하는데 세무조정으로 신고를 해야하는데 총수입금액명세서와 조정후수입금액명세도 금액을 추가로 바꿔서 신고하는거죠? 2.2018-7-12월 부가세 수정신고를 했습니다. 수정전에는 신용카드공제를 환급이 나와서 안받았는데.. | |||||
| 39,701 | 사업소득신고 | 원천징수 | gksmf*** | 2019-08-02 | |
| 안녕하세요 곡물재배.도소매인 농업법인회사입니다 농어민과 재배계약하고 지급하는 소득을 사업소득으로 신고할수있나요? 사업소득(3.3)으로 신고할수있는 업종은 무엇인지 질의드립니다 | |||||
| 39,700 | 오피스텔 토지부분 감가상각 여부 | 법인세 | bsh1*** | 2019-08-02 | |
| 어제 질문드려 답변을 받았습니다. 오피스텔의 경우 토지 건물을 나눠서 건물 부분만 세금계산서를 발급하는 부분에 대해 새로이 알았네요 추가로 질문 드립니다. 그럼 감가상각의 경우도 토지 부분은 제외하고 건물 부분만 해야하는 건가요? | |||||
| 39,699 | 투자금에 대한 3% 용역수수료? | 전표분개 | 31427*** | 2019-08-02 | |
| 안녕하세요? 사업투자 및 중개계약서가 체결됐구요. 투자유치금액의 3%용역비를 주기로 돼있어요. 투자금 1억에 대해서 3백만원을 계좌이체 했는데, 분개는 어떻게 처리하나요? 증빙서류는 계약서로 충분하나요? | |||||
| 39,698 | 사실과다른세금계산서 | 부가가치세 | ey11*** | 2019-08-02 | |
| 안녕하세요 건물수리를하고 매입세금계산서를 A에게 받았는대 B에게 대금지급을 하였습니다. 추후 알고보니 B의 매출을 A가 발행한건이였습니다(B는 사업자등록X) 이경우 매입자가 부담해야할 가산세가 허위수취 2% 신고불성실 ->이부분은 10% 인가요 40%인가요 납부불성실가산세 를 적용하면 될까.. | |||||
| 39,697 | 법인 폐업시 질문 | 법인세 | mihy*** | 2019-08-02 | |
| 결손법인입니다. 폐업하려고 하는데(청산은 진행하지않음) 현재 재무제표상 가지급금과 미수수익(인정이자)가 있어서 대표자 퇴직금과 상계하려고 합니다. 이럴경우 폐업신고 이전에 대표자 변경, 등기변경까지 하고 나서 폐업신고 해야될까요? 또 위내용대로 진행하고 가지급금 없앤상태로 폐업신고한뒤 .. | |||||
| 39,696 | 현금영수증(지출증빙) | 전표분개 | 31427*** | 2019-08-02 | |
| 안녕하세요? 저희 대표님이 개인현금 지출분도 사업자 지출증빙으로 발급받으셔서요. ㅠ.ㅠ 실제로 법인통장에서 인출된 현금하고 지출된 현금 금액이 안 맞는데 어떻게 처리해야 할까요? 대체 회계처리를 어떻게 해야할지 도저히 ㅠㅠㅠ 도움 부탁드려요. | |||||
