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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,835 | 질문입니다, | 원천징수 | xkek1*** | 2019-08-14 | |
| 퇴직연금 dc형에 가입되어있는 법인사업장입니다, 직원이 퇴사를 했는데요 퇴직금 금액을 보니 지금 회사불입액보다 퇴직금정산금액이 더나오네여 이경우 추가로 법인통장에서 그직원에서 준 금액을 어찌 처리해야하나요?? 퇴직금으로 차액분에 대해서 원천징수를 해야하는지 아니면 그냥 법인통장에서 나가.. | |||||
| 39,834 | 질문입니다 | 종합소득세 | kms0*** | 2019-08-14 | |
| 종합소득세 수정 신고시 가산세 적용시 미납세액에서 가산세 계산시 미납세액 산출은 수정전 결정세액에서 수정후 결정세액을 빼것을 미납세액으로 보고 가산세 적용하는것이 맞나요? | |||||
| 39,833 | 종이어음 관련 질문드립니다 | 증빙 | sy1*** | 2019-08-14 | |
| 안녕하세요 외상매출금 거래처 a에게 종이로된 약속어음을 수취 받았습니다 분개는 받을어음 / 외상매출금 이렇게 처리하면 되는걸로 알고있는데 분개 시 증빙은 종이어음을 스캔하여 첨부해도 될까요? 그리고 저희가 매입업체에게 배서시에는 분개는 외상매입금 / 받을어음 이렇게 하면 될 것 같은데.. 증빙 및 어음뒷.. | |||||
| 39,831 | 전자어음 관련 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2019-08-14 | |
| 법인사업자이구요. 전자어음이 선취이자가 나가고 해당 거래처 외상대금액에서 1,000원씩 빼고 입금 되었습니다. 예를들어 매출세금계산서 입금될 금액 59,991,800원 ->차) 59,991,800원 대) 상품매출 54,538,000 대) 부가세예수금 5,453,800 선취이자 383,000원 비용.. | |||||
| 39,830 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-08-14 | |
| 부가가치세 신고시…공제받으면 안되는데 공제를 받아서 매입불공제로 수정신고를 하려고 하는경우… 가산세는 공급가액에서 가산세를 붙이나요? 아니면 세액에서 가산세를 붙이나요?그리고 한달이내에 수정신고하면 50% 감면인가요? 공급가 1,000,000 /부가세 100,000에 대하여..부가세 불공제인데..부가세공제를받아서... | |||||
| 39,829 | 이자소득 원천징수 회계처리 | 계정과목 | nimi*** | 2019-08-14 | |
| 1. 사실관계 : 매월 이자소득 원천징수 신고를 함. 2. 질의사항 : 1월에 이자소득 원천징수액 차감하고 지급해야하는데 포함해서 지급하였고 2월에 원천징수세액만큼 법인통장으로 돌려 받았을 경우 회계처리 궁금합니다. | |||||
| 39,828 | 태양광 발전사업 재고판단 여부 | 종합소득세 | nimi*** | 2019-08-14 | |
| 1. 사실관계 ; 공급의무발전사업자(REC)로써 정부에서 정한 공급의무 비율만큼 신재생에너지로 공급하는 사업을 하는데 에너지관리공단에서 판매양 만큼의 인증서를 받고 전력거래소에 판매를 함. 2. 질의사항 : 실판매가 이루어지기 전 판매양이 정해져 있는 인증서만큼은 .. | |||||
| 39,827 | 배당금 문제 | 원천징수 | rai*** | 2019-08-14 | |
| 안녕하세요 법인이고 23억의 이익잉여금(자본 4억)이 10년간 쌓여 있습니다 한번도 배당한적 없고요... 대표이사의 가지급금 문제가 커서 올해 배당을 해서 처리를 하려고 하는데요 1. 배당액은 회사에서 제한없이 일정 금액을 정할수 있나요? 2. 배당액의 세금은 얼마 금액선으로 어떤 %로 이루어져 있나요? 3. 대표.. | |||||
| 39,826 | 산학연 연구 과제비 부가세 복원시 회계처리 | 전표분개 | nimi*** | 2019-08-13 | |
| 1. 사실관계 : 연구 과제 지원금을 포인트로 받고 과제카드로 사용 후 카드대금이 법인통장으로 부가세 포함해서 입금됨. 해당 사업장은 부가세액을 집행기관에 돌려줘야 함. 2. 질의사항 - 과제카드 사용시 ; 비용 , 부가세대급금 / 미지급금 .. | |||||
| 39,825 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-08-13 | |
| 8월 법인세 중간예납은 올해 3월에 신고한 법인세 산출세액 기준으로 2/1이 나오는것이 맞나요? 올해 3월에 산출세액 300,000나왔습니다..그러면 8월엔 150,000원 납부가 맞나요? | |||||
| 39,824 | 법인회사가 회생절차진행중입니다. | 법인세 | sungh*** | 2019-08-13 | |
| 수고하십니다. 법인회사입니다. 상대업체도 법인입니다.상대업체가 사업의 문제로 회생절차 진행중에 있습니다. 그런데 외상대 미수가 남아있습니다. 63,000,000원입니다 상대업체가 미수금관련때문에 보험을 들어서 서울보증보험에서는 50,000,000만원을 받았습니다 이럴경우 외상대분개에 어떻해 처리.. | |||||
| 39,823 | 하이패스 증빙여부 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-08-13 | |
| 법인에서 사용하는 업무용 승용차에 하이패스가 통장에서 자동이체가 됩니다. 5만원씩 이럴경우 증빙이 따로 없다고 하는데요. 정규증빙 아니여도 그냥 경비로 처리가 가능한가요? 아님 정규증빙이 있어야만 처리가 가능한가요? 문의드립니다. | |||||
| 39,822 | 차량리스승계 문의드립니다. | 법인세 | dai*** | 2019-08-13 | |
| 법인에서 차량리스승계를 하였습니다. 세무처리해야할 관련서류들을 어떤 것들을 받아야하고 세무처리를 어떻게해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 39,821 | 현금영수증 지출증빙 접대비 처리 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2019-08-13 | |
| 거래처선물을 현금영수증 사업자용으로 발행하였습니다. 원래 법인카드로 접대비 시 적요1 거래처 접대비/신용카드(법인)을 걸어주는 것으로 알고 있는데요. 현금영수증또한 똑같이 적요 1을 걸어주면 되는건지 아니면 아예 적요를 걸지 않는 것인지 문의드립니다. | |||||
| 39,820 | 일용직 관련 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2019-08-13 | |
| 음식점사업자이구요. 일용직을 사용하는데 1 일용직이 3개월 이상 근무하게 될 경우 근로소득세를 필수적으로 때야 하는건가요? 금액도 적지않게 가져가고 있습니다. 4대보험 같은 경우 어떠한지도 문의드립니다. | |||||
