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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 40,137 | 전기 자산 과대 계상시 회계처리 | 법인세 | nimi*** | 2019-09-10 | |
| 1. 사실 관계 : 정부 국고 보조금을 과대계상하였고 감가상각비 없음. 2. 질의 사항 : 전기 법인세 수정신고시 세무조정이랑 올해 법인세 장부상 회계처리 궁금합니다. | |||||
| 40,136 | 고용알선업(직업소개소)면세사업자에게 용역의뢰시? | 부가가치세 | han5*** | 2019-09-10 | |
| 안녕하세요 당사는 지방세 소재하는 중소개인사업자입니다(고철업) *당사는 고철업을 하면서 간간히 분류작업을 하기위해 3-7일정도의 인력이 필요합니다 하여 현재근무하는 직원(작업반장)에게 위임하여 작업을 지시합니다 *위 작업반장은 고용알선업(직원소개소)에 의뢰하여 인원(1번작업시 : 5~10명)을 소개받아 .. | |||||
| 40,135 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-09-10 | |
| 구청에서 공기를 정화하는 흡착에 의한 시설장치를 설치하면 지원을해 줍니다. 공급가 50,000,000 부가세 5,000,000 매입세금계산서를 받았습니다…그리고 55,000,000중…30,000,000은 지원금으로 입금받았습니다…. 30,000,000에 대한 지원금은 저희가 세금계산서를 발행을 해줘야 하나요? 어떻해 처리해야 하.. | |||||
| 40,134 | 기부금영수증 발급 관련 | 법인세 | knta6*** | 2019-09-10 | |
| 저희는 기부금영수증 발급이 가능한 법인이며, 다음 사항에 관하여 질문드립니다. 1. 2018년 기부금을 2019년 현재시점에(이미 발급명세서 제출이 끝난 이후) 발급해도 되나요? 2. 기부금이 통장으로 입금이 되어 개인정보 수집 및 동의에 어려움이 있어 발급요청이 있는 경우에만 기부금영수증 발급을 하고 국세청에 발.. | |||||
| 40,133 | 가공비 | 경영관리 | 31427*** | 2019-09-10 | |
| 안녕하세요? 원료를 타업체에 가공을 맡겨서 사용하는데 가공비는 직접재료비에 포함되나요, 제조간접비인가요? 직접재료비 : 원료, 포장용기, 포장박스, (가공비) 직접노무비 제조간접비 : 공장임차료, 소모품, 기계장치 감가상각비 이 정도로 분개하고 관리해주면 되는건가요? | |||||
| 40,132 | 차량할부 관련 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2019-09-10 | |
| 답변 해주신 내용처럼 차) 미지급금36,000,000 대) 미지금금_해당카드번호 36,000,000 해서 미지급금 3600만원이 남았습니다.(해당카드번호에 3600만원 건 한개) 이 내역을 보니 00카드 대출 원리금균등방식이라고 나와있습니다. 총 60개월 대출로 할부금액을 갚아 가는데요. 이럴경우 차) 미지급.. | |||||
| 40,131 | 사회적목적적립금 미사용? | 법인세 | spc*** | 2019-09-10 | |
| 사회적기업의 경우 회계연도별로 배분이 가능한 이윤이 발생시 2/3이상을 2년이내에 사용해야 한다고 알고있습니다. 해당 건과 관련하여 18년도 이익의 2/3를 사회적목적적립금으로 설정하고.. 해당 금액중 일부를 직원의 성과급으로 사용하였습니다. (질문1) 일부만 사용하고, 일부는 미사용된 채로 회계기간을.. | |||||
| 40,130 | 배당금, 성과금 문의 | 결산 | 31427*** | 2019-09-10 | |
| 안녕하세요? 2월에 법인이 설립된 제조회사입니다. 12월 31일자로 결산을 하게 될 건데 주주들에게 이익잉여금(?) 처분은 어떻게 처리하게 되는지 궁금합니다. 그리고 매년 이익의 10%는 직원들의 성과금으로 지급되도록 계약서(?)랄까, 문건이 있는데요. 그에 대한 처리는 또 어떻게 해야하나요? | |||||
| 40,129 | 양도세 문의 | 양도소득세 | huipa*** | 2019-09-10 | |
| 농지양도를 양도하는 경우에 한국농촌공사가 8년이상 수탁하여 임대한 경우 사업용으로 본다는 규정이 있는데 [소세령 168의 8 3항 9호] 이 규정 적용시 궁금한게.. 8년이상 수탁하여 임대하고 차후 임대가 끝난뒤 양도해도 사업용으로 봐주는건가요? 아니면 그 임대한 기간동안은 그냥 자경한것으로만 봐.. | |||||
| 40,128 | 차량할부 구입관련문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2019-09-10 | |
| 법인이 업무용 승용차를 구매했습니다. 세금계산서 34,816,000 + 1,518,000 = 36,334,000원(세금계산서 둘다 불공) 여기서 3600만원은 법인신용카드 대출로 매달 원금이 빠져나가게 하였습니다. 신용카드상 결제금액 3600만원 추가부대비용 통장에서 지급 되고 매달 5일씩 원금및 이자비용이 빠져나갈시 분.. | |||||
| 40,127 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-09-10 | |
| 제조, 섬유업종입니다.. 1.섬유연합회 참가비는 부가세 공제가 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2.샘플은 부가세 공제가 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 40,126 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-09-10 | |
| 1. 이해가 안되서 너무 헷갈려서 여쭈어봅니다. 부가세 및 종합소득세 세무서에서 연락이 와서 해명 후 수정신고하는경우..신고불성실 40%가산세를 붙여야 하는데… 이런경우…부가세 신고불성실과, 종합소득세 신고불성실을 가산세를 감면을 받을수 있는건가요? | |||||
| 40,125 | 업무용승용차 관련 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-09-09 | |
| 업무용승용차 감가상각비가 19년에 없습니다. 이럴경우도 업무용승용차로 등록하여 업무용승용차관련비용명세서를 관리해줘야 하나요? 문의드립니다. | |||||
| 40,124 | 법인비용 | 법인세 | start*** | 2019-09-09 | |
| 외국인서비스 관련법인업체입니다. 전대차숙소 임대료대납으로 매출세금계산서 부가세 포함해서 1,430,000 법인에서 매출세금계산서를 발행하면 저희한테 의뢰한 법인에서 1,430,000을 입금하는데 바로 1,300,000을 통장으로 다시개인한테 입금을합니다. 결론을 보나면 부가세만큼만 대납하는 구조인데 1,300,000은 증빙.. | |||||
| 40,123 | 법인 결제계좌 | 법인세 | lovets*** | 2019-09-09 | |
| 물품 구매 후 거래처에서 보내온 결제 계좌로 대금 결제를 하려고 하는데요 해당 거래처는 법인회사입니다 그런데 계좌이체시 정보에 뜨는 예금주명이 예를들어 (주)경리코리아가 아닌 경리코리아로 나타납니다 거래처에 전화하니 본인들이 사용하는 계좌가 맞다고만 하는데요 이렇게 법인 이름이 아닌 계좌로 거래를.. | |||||
