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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,727 | 지원금에 대한 매출세금계산서 발행시 계정과목 문의드.. | 계정과목 | lanyu*** | 2024-07-01 | |
| 1) 지원금을 받은 것에 대하여 매출세금계산서를 발행하였을때, 매출 계정과목 문의드립니다. 2) 잡이익도 가능할까요? 금액은 1천만원 정도입니다 | |||||
| 66,726 | 간이->간이(세금) 유형전환되었을때 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2024-07-01 | |
| 간이사업자에서 간이(세금)으로 유형전환되었을때 1. 유형전환으로 인한 상반기 확정신고를 해야하나요? 2. 세금계산서 매출이 없는 경우엔 신고하지 않아도 되는지요? 1,2 각각 답변 부탁드리겠습니다. | |||||
| 66,725 | 원천징수이행상황신고서 작성 | 종합소득세 | goodi7*** | 2024-07-01 | |
| 안녕하세요. 신고서1. 귀속 4월, 지급 6월, 신고 7/10 -> 징수세액 -100 신고서2. 귀속 6월, 지급 6월, 신고 7/10 -> 징수세액 +200 이럴 경우에는 환급 따로 받고, 징수 따로 진행해야 하나요? 신고서1은 신고만 하고, 신고서2. 수정신고(세액) A90에 -100을 수기로 입력하고 징수세액 100만원만 납부하면 될.. | |||||
| 66,724 | 폐업시 잔존재화 - 회계처리 | 종합소득세 | kys1*** | 2024-06-30 | |
| 폐업시 잔존재화(고정자산) 부가세신고시 부가세 납부 했습니다. 부가세 납부한 잔존재화를 유형자산처분손실 회계처리를 해야하나요? 아니면 부가세만 세금과공과로 회계처리하면 될까요? 재무상태표에 자산으로 남겨도 되나요? 아니면 자산을 없애야 하나요? | |||||
| 66,723 | 구분경리 | 종합소득세 | geek7*** | 2024-06-30 | |
| 아래의 법령 등에서 의미하는 구분경리, 구분기장은 반드시 별도의 재무제표를 만들어야 한다는 의미인지요? 아니면 하나의 재무제표로 작성을 하더라도 계정별로 구분만 되면 되는거것인지요? 소득세법 제160조 [ 장부의 비치ㆍ기록(2009.12.31 제목개정) ] ⑤ 둘 이상의 사업장을 가진 사업자가 이 법 또는 「조세.. | |||||
| 66,722 | 폐업시 재고자산 - 수입금액 | 종합소득세 | kys1*** | 2024-06-30 | |
| 23년 7월 폐업시 재고자산(100만원)을 부가세 신고할때 수입금액제외로 신고하고 부가세를 납부했습니다. 폐업 후 재고자산을 판매한 경우, 손익계산서상 재고 100만원 남기고 총수입금액에 산입해야 하는건가요? 만약 판매한 금액을 총수입금액에 산입시키면, 재고자산 100만원은 필요경비로 산입하나요? | |||||
| 66,721 | 세금계산서 발급이 가능한 간이과세자 | 부가가치세 | jun*** | 2024-06-29 | |
| 개인사업장이며 간이과세자인데요 '세금계산서 발급이 가능한' 간이과세자 입니다. 근데 24년 1~6월에 세금계산서 발급한건 없습니다. 그럼 24년 7월에 신고하는 24년 1기 부가가치세는 '신고'의무가 없는게 맞을까요? | |||||
| 66,720 | 부가세공제문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2024-06-29 | |
| 아프리카,틱톡 등 방송하는사람이 같은 크루(같은팀?)에 있는사람에게 생일축하한다고 후원을하거나 같이 컨텐츠를해서 고맙다는 성의표시로 후원을하거나 컨텐츠자체가 후원하면서 갑질?하기 라던가 여러이유로 후원을하였을시 그 충전해서 후원한금액은 부가세공제가가능한가요? | |||||
| 66,719 | 성실신고확인서 중 주요확인명세서 작성에 대해서 문의.. | 종합소득세 | cof*** | 2024-06-28 | |
| 안녕하세요 주요확인 명세서 중 다.배우자 및 직계존비속에 대한 인건비(일용직, 아르바이트 직원 포함) 지급명세 에 대해서 문의드립니다. 1. 특수관계인에게 지급한 사업소득지급액도 위 내역에 작성해야 할까요? 2. 23년도 12월 귀속 24년도 1월 '지급'액에 대해서도 해당 명세서에 기재하여.. | |||||
| 66,717 | 퇴직연금 DB형 가입자의 퇴직위로금 지급 시 퇴직소득.. | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-06-28 | |
| 안녕하세요 저희는 퇴직연금 DB형에 가입되어있습니다. 현재 퇴직자에게 퇴직위로금을 지급할 예정입니다. (중간정산 한적은 없습니다) 퇴직자의 퇴직금은 DB로 지급할 예정이고, 퇴직위로금은 개인 irp계좌를 통해서 지급할 예정입니다. 1. 퇴직소득원천징수영수증은 한장으로 제출해야하나요? (기산일을 동일.. | |||||
| 66,716 | 간편장부 기한 후 신고 가산세 문의 | 종합소득세 | kej0*** | 2024-06-28 | |
| 안녕하세요 간편장부 기한 후 신고 하려고 합니다! 간편장부 기준경비율 + 근로소득이 있어서 신고 하려고 하는데, 가산세는 어떤 가산세를 해줘야할까요? | |||||
| 66,715 | 특수관계 문의 | 법인세 | yi*** | 2024-06-28 | |
| 대표자가 동일한 A,B 법인이 거래를 하고자 합니다. A법인 : 대표자 C 30% 지분비율 B법인 : 대표자 C 25% 지분비율 A와 B간 서로 지분비율 보유 X A법인과 B법인이 특수관계 범주에 해당되는지요? | |||||
| 66,714 | 법인 등기상 감사 퇴직금 문의 | 급여 | swtax3*** | 2024-06-28 | |
| 첨부 파일상 평균임금에 기본금과 상여금등이 합산되어 있는데, 이때 평균임금 계산식상 "직전3년평균급여" 에는 기본급의 평균치를 말하는건가요? 추가로 퇴직금 산정식이 하단과 같은며, 지급률은 평균임금의 2배수라고 하는데 하단과 같이 계산하면 되는지 확인 부탁드리겠습니다! 평균임금 1,020,60.. | |||||
| 66,713 | 농민 비과세 소득 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-06-28 | |
| 채소를 재배하는 농민이 사업자 등록을 하였습니다. 그리고 식당 같은데 채소를 납품하고 계산서를 연간 1억원을 발급을 하였습니다 위의 내용일 때 궁금사항 여쭙니다. 1.> 매연도 2.10까지 면세 사업자 수입금액 신고를 해야 하는지요? 2.> 농경지를 이용하여 채소를 재배하기 때문에 비과세 소득으로.. | |||||
| 66,712 | 오파수수료 외화 입금 관련(미입금 분개) | 계정과목 | jsh7*** | 2024-06-28 | |
| 안녕하세요. 저희는 무역대리점업을 하고 외국 회사에서 외화로 수수료를 받고 있습니다. 메일 해킹으로 인하여 외국에서 수수료를 우리 계좌가 아닌 다른 계좌로 송금 우리 회사는 전액 수수료를 받을 수 없게 되었습니다. 이런 경우 우리는 보통 미수금 계정으로 두었다가 입금이 되면 외화 보통예금으로 분개를 하.. | |||||
