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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,395 | 퇴직금 추계액 관련 계정과목 질문 | 계정과목 | kimdewon20080*** | 2025-09-05 | |
| 개인사업자에서 법인기업으로 전환하면서 퇴직금 추계액 설정 후 미지급 퇴직금이라는 계정과목을 만들어 관리할 예정입니다. 이 경우 미지급 퇴직금이라는 계정과목을 유동부채에 생성하고, 표준재무제표로는 242.다. 기타미지급금으로 설정해야하는지, 아니면 기타유동부채여야 하는지.. 이외에 맞는 항목이 있다.. | |||||
| 71,394 | 어머니 ,외할머니, 아버지 증여 | 양도소득세 | totw*** | 2025-09-05 | |
| 2020.07.15 일 에 어머니가 아들에게 아파트 475,000,000원 증여 아들이 거주자신분이었음 2022.07.01일에 외할머니가 아들에게 현금 1억원 증여 아들이 거주자 신분이었음 2025.09.1일에 아버지가 아들에게 아파트 735,000,000원을 증여한 아들이 비거주자 신분이었음 질문1 2025.09.01일 증여세 신고시 어머니와.. | |||||
| 71,393 | 재고 세무조정 | 종합소득세 | swtax3*** | 2025-09-05 | |
| 안녕하세요, 개인사업자이고 종합소득세 수정 예정입니다. 매출 누락으로인해 수정신고 진행하는 건 인데 현재 사업장 재고가 많아 재고를 비용처리하려고하는데 세무조정이 가능한가요?? | |||||
| 71,392 | 법인세수정신고 가산세 | 전표분개 | kctaw*** | 2025-09-05 | |
| 법인 손실법인 24년에 그런데 비지정기부금 10.000.000 모르고 기부금으로 받았는데, 손실법인이라, 다행히 기비지정기부금 10.000.000 기부금 한도초과였습니다. 이럴때 법인세 신고불성실 가산세 관련되서 나올꼐 있을까요? | |||||
| 71,391 | 법인세 중간예납 무신고 가산세 | 법인세 | men*** | 2025-09-05 | |
| 12월말 법인으로 8월말 법인세 중간예납 신고를 하여야 하는데 중간예납 신고를 하지 않았습니다. 다만 직전연도 법인세의 1/2 법인세는 8/31까지 납부를 하였는데요. 지금이라도 중간예납 신고서를 제출시 가산세 적용대상이 될까요? 중간예납 세액은 기한이내에 납부해서 납부지연에 대한 가산세는 없는데.. | |||||
| 71,390 | 건설회사 일용직관련 문의드립니다. | 법인세 | dai*** | 2025-09-04 | |
| 건설회사 일용직의 경우 회사에서 신분증등 보관해야할 서류가 궁금합니다.(세무조사시 준비서류) | |||||
| 71,389 | 질문 있습니다 | 장부 | skysky5*** | 2025-09-04 | |
| 창고업을 하는 성실신고 개인사업자입니다. 고정자산으로 등록된 토지 8필지에 임대형기숙사를 짓고 준공했습니다. 공사는 계열사인 법인 건설업에서 했고 토지만 개인사업자 소유입니다. 그래서 법인 건설업에 토지 임대료를 청구하고 받기로 하였습니다. 적정한 임대료를 계산해야 하는데 해당 필지의 면적에 공시지가를.. | |||||
| 71,388 | 수출 관련 관세 부담 회계처리 문의 | 전표분개 | dlth1*** | 2025-09-04 | |
| 미국으로 수출을 하는 회사입니다. 관세가 15% 확정이 되어서 부담을 하는데 수출받는 미국업체에서 관세의 50%를 부담하기로 하였습니다. 이럴 경우 면장과 입금되는 금액이 다른데 회계처리를 어떻게 해야하는지요? 아래 회계처리가 적절한지요? 매출 1000 가정 수출 매출채권 1000 / 매출 1.. | |||||
| 71,387 | 수출관련 회계처리 문의 | 전표분개 | dlth1*** | 2025-09-04 | |
| 미국으로 수출을 하는 회사입니다. 관세가 15% 확정이 되어서 부담을 하는데 수출받는 미국업체에서 관세의 50%를 부담하기로 하였습니다. 이럴 경우 면장과 입금되는 금액이 다른데 회계처리를 어떻게 해야하는지요? | |||||
| 71,386 | 부가세 과세표준 신고금액 | 부가가치세 | han5*** | 2025-09-04 | |
| 안녕하세요...^^ *본사업장은 휴게소입점한 프랜차이점으로 돈까스 음식을 파는 업종입니다 *휴게소와 본사와 계약이 되어있고. 저희는 판매만 전담하고 있습니다 *임대료및 전기요금은 본사에서 지급합니다 예) 1) 25년08월 소비자 판매금액 : 50,000,000원(위 판매액에서 임대료및 전기요금은 본사에서 지급) .. | |||||
| 71,385 | 법인손익매출 수입금액조정명세서 수입금액차이 | 결산 | gns*** | 2025-09-04 | |
| 안녕하세요 ~ 손익계산서 매출액 30억 / 수입금액조정명세서 25억 입력 - 잘못기재 조정후수입금액조정명세서 차이분 실제차이 2억 / 신고서 1억 입력 수입금액조정명세서 잘못기재시 가산세 있나요?? 법인세 수정신고를 해야하나요?? | |||||
| 71,384 | 업종코드 도움 요청 드립니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2025-09-04 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인사업자이고 의료기 렌탈하는 사업자인데요 이외에 의료기기를 소개 또는 업체를 알아봐주고 성공하면 물품대금의 5프로 정도 수수료를 받으려고 하는데요 이럴경우 업태/종목 추가시 어떤걸 해야 되나요? 제가 찾아본거는 상품중개업 코드번호 511115 또는 511117하면 되.. | |||||
| 71,383 | 근로자 장애보상금 과세여부 등에 대한 질의 | 법인세 | bgyjs6*** | 2025-09-04 | |
| 안녕하세요? 국세 행정에 노고가 많으십니다 1. 사실관계 - 일반 영리법인입니다 - 근로자가 산재로 인한 장애판정을 받아 근로자와 문서로 퇴직금, 연차수당, 신체 및 정신적 피해보상금으로 3억원을 지급하기로 합의함 2. 질의 - 신체 및 정신적 피해보상금은 기타소득 비과세로 알고 있습니다. 비과세가 맞는지.. | |||||
| 71,381 | 창업증여특례 업종 관련 | 법인세 | swtax3*** | 2025-09-04 | |
| 안녕하세요, 업종은 통신판매업으로 경기도 김포소재의 사업장을 구매하여 해당 사업장(건물) 구매비용은 창업증여특례 처리 하였습니다. 당초 통신판매업을 영위하다 해당 사업장 주소지에 베이커리카페 업종을 추가하려고하는데 이때, 증여 특례 추징이 나올 수 있나요?? 또한, 증여특례 신고한것을 다른 용.. | |||||
| 71,380 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2025-09-04 | |
| 재질의 드립니다. 간편장부대상자가 추계신고시 소규모사업자는 가산세가 붙지 않는걸로 알고 있습니다.. 23년도 부동산임대소득 35,000,000 근로소득 56,000,000 기타소득 65,000,000 연금소득 5,000,000 이자 및 배당소득이 25,000,000일때…24년도 종합소득세 신고시 간편장부대상자이고 추계신고시 가산세가 붙나요? 아.. | |||||
