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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,716 | 부가세 수정신고시 가산세 | 부가가치세 | sem0*** | 2019-08-05 | |
| 6/18일자 세금계산서 47,916 /479로 세액 잘못 기재하여 발행하였습니다. 참고로 확정신고시 환급 발생하였습니다. 1. 수정발행시 작성일자는 어떻게 되는지요? 2. 부가세 수정시 찾아보니 과소 신고로 신고불성실 가산세가 있다고 하는분도 계시고 전체적으로 환급이니 가산세 없이 수정신고만 하면 된다.. | |||||
| 39,715 | 차입금 문의요~~ | 법인세 | vvjs2*** | 2019-08-05 | |
| 법인 제조업체입니다. 이번 법인 중간결산을 하게 되는데요~~ 차입금이 개인으로부터 빌려 발생 했습니다. 그럼,, 차입기간을 확인해 단기차입금으로 계정과목을 확정하고,, 거래처에 주민번호를 걸어 단기차입금으로 잡으면 될것 같은데요~~ 추후에 이자계산은 어떻게 하는 건가요..?? 만약,, 이 대표가 단기.. | |||||
| 39,714 | 종이계산서 누락 가산세 해당여부 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-08-05 | |
| 음식점이구요. 개인사업자입니다. 종이계산서 누락 계산서합계표나 가산세가 있는지 문의드립니다. 경정청구 이유엔 뭐가 있는지 문의드립니다. | |||||
| 39,713 | 법인이랑 개인사업자 양도양수시 | 법인세 | hpi*** | 2019-08-05 | |
| 법인사업자 대표랑 개인사업자 대표랑 같은데여 개인사업자는 현재 매출도 없고 잉여금도 없는 상태인데 법인대표님이 굳이 개인사업자를 양도양수 진행하라는데 그냥 개인사업자를 폐업하는게 좋은 방법 아닌가여?? 세제혜택이 있는 줄 아시는것 같은데 그런거는 없죠?? | |||||
| 39,712 | 인력회사 면세계산서 발급 | 증빙 | hpi*** | 2019-08-05 | |
| 저희는 법인 사업자이고 저희 업체에서 A라는 인력회사에서 매달 80만원의 인력비를 납부하는데 지금까지 계산서를 안끊다가 세무서에서 연락이 와서 이제부터 끊어야 된다는데 80만원의 면세계산서를 발행해줘야 하는거 아닌가여?? 이 인력회사는 8만원만 면세계산서를 발행해주고 있습니다. 어떤데 맞는건가여?? | |||||
| 39,711 | 전기 세금계산서 미수취 가산세 | 부가가치세 | hanu*** | 2019-08-05 | |
| 2018년 5월경 세금계산서 발급을 받아야 하는데 발급 받지 못하였습니다. 지급은 2018년 5월 나간것을 확인하였습니다. 2019년 8월에 세금계산서 발급을 받게 되면 질문1) 가산세에 대해 매출자는 - 전자세금계산서 미발급 공급가액 * 2%에 - 매출합계표 가산세 공급가액 * 0.5% - 신.. | |||||
| 39,710 | 제품매출 반환 문의요~~ | 법인세 | vvjs2*** | 2019-08-05 | |
| 법인제조업체입니다 이번에 중간결산을 하게 됩니다 18년도 제품매출중 계약금일부를 세금계산서 받고 통장에서 입금이 되었던 부분을 선수금계정이 아닌,, (차)외상매출금 XXX (대) 제품매출 통장으로 입급되었을때는 ,, (차)보통예금 XXX (대) 외상매출금 으로 처리를 했습니다 문.. | |||||
| 39,709 | 계산서 누락 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-08-05 | |
| 개인사업자 음식점업을 하는 곳이구요. 계산서 3장을 누락했습니다. 프로그램에서 확인해보니 계산서는 세액이 없어서 그런지 계산서합계표 상에서 수정이라는 것이 없는데.. 수정신고를 하게 될 경우 첨부서식마감해제를 해야 하나요? 그리고서 수정신고를 해야 하는건지.. 그리고 의제매입을 다시.. | |||||
| 39,708 | 계정과목 문의 | 계정과목 | wjdghk2*** | 2019-08-05 | |
| 안녕하세요. 예탁결제원에서 우편대금 청구를 하였습니다. 해당 비용에 대해서 계정과목을 통신비로 해야 할지, 지급수수료로 해야 할지 문의드리는 바입니다.. 예탁결제원 거래처원장을 보니 지금껏 통신비에 대한 계정과목이 발생치 않았더라구요. | |||||
| 39,707 | 법인기부금 문의드립니다. | 법인세 | dai*** | 2019-08-05 | |
| 법인의 경우 기부를한경우 세무 혜택이 궁금합니다. 1)법정기부금과 지정기부금을 한경우 세무처리는 어떻게해야하는건가요? 2)기부금의 한도 금액도 궁금합니다. 3)기부금증빙과 법인세신고시 제출방법이 궁금합니다. | |||||
| 39,706 | 회계 처리 방법 문의 | 전표분개 | raum0*** | 2019-08-02 | |
| 이전 전문가 상담 내용입니다. [문의] 지난달 25일에 발표된 2019년 정부 세법개정안 중에서 자동차대여사업(렌터카) 및 리스, 카셰어링 등의 사업이나 사업자와 관련된 내용이 있으면 구분해서 안내 요청드립니다. [답변 중 일부] 리스의 경우는 K-ifrs적용 법인의 경우 리스 기준이 개정되.. | |||||
| 39,705 | 고정자산 비품 등록 관련 문의 | 부가가치세 | ssd*** | 2019-08-02 | |
| 안녕하십니까 고정자산등록과 관련하여 문의 드립니다. 방음벽 설치 관련하여 업체에 맡긴것이 아니라 재료를 직접 구입하여 설치를 하였는데 재료를 한곳에서만 구입한것이 아니라 여러 업체에서 법인카드 결제 및 세금계산서 발행 하였는데 모두 합치면 금액이 200만원이 넘는데 이럴경우에 모두 합친금액.. | |||||
| 39,704 | 대표자 등기 관련 | 법인세 | mihy*** | 2019-08-02 | |
| 폐업법인 대표자 등기 변경 하지않고 퇴직금 지급하면 문제될까요? 등기상 대표자를 퇴사 처리 할수있는지 궁금합니다. | |||||
| 39,703 | 법인 중간예납 자기계산 여부 | 법인세 | nimi*** | 2019-08-02 | |
| 1. 사실관계 : A법인 당기순이익이 있으나 이월결손금으로 인해 산출세액이 없음 B법인 19년 1월 개시법인 2. 질의사항 : A , B 법인의 중간예납 자기계산 여부 궁금합니다. | |||||
| 39,702 | 소득세수정신고 서류 문의드립니다. | 종합소득세 | dai*** | 2019-08-02 | |
| 1.2018.7-12월 부가세 매출을 15,000,000원 수정신고를 했습니다. 소득세 신고를 수정신고하는데 세무조정으로 신고를 해야하는데 총수입금액명세서와 조정후수입금액명세도 금액을 추가로 바꿔서 신고하는거죠? 2.2018-7-12월 부가세 수정신고를 했습니다. 수정전에는 신용카드공제를 환급이 나와서 안받았는데.. | |||||
