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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,779 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-07-05 | |
| 12월말 결산법인입니다, 이번 법인세 신고하면서 배당했습니다,(이익잉여금처분계산서에 반영) 3월 결산때요. 배당지급을 7월에 했는데 원천세신고서 반영하려고 하는데 꼭 4월 원천세신고시 반영해야하는건가요, 아님 지급시점에서 원천세신고서에 반영하면 되나요?? | |||||
| 66,778 | 추심중 대손세액공제 | 부가가치세 | eee*** | 2024-07-05 | |
| 소송판결문받고 추심중인데도 업체에서 대금을 못받고 있어요 이런경우 대손세액공제 가능한가요? 가능하면 필요서류 궁금합니다. | |||||
| 66,777 | 철스크랩 매입자납부특례관련 문의드립니다 | 부가가치세 | lsa6*** | 2024-07-05 | |
| 4/15 철스크랩 계좌로 매출입금 공급가액 73,219,300 부가세 7,321,930원 부가세는 철스크랩 전용계좌로 이동 공급가액만입금 4/30 철스크랩 매입분 공급가액 63,408,800 부가세 6,340,880 = 69,749,680원 부가세매입 한도까지 입금 6,340,880원의 매출 부가세 입금 차액 981.050원 6월에 철스크랩 매.. | |||||
| 66,776 | 법인 사업자폐업후 개업 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-07-05 | |
| 안녕하세요. 법인으로 정보통신업종을 23년에 폐업신고했습니다. 동일한 법인등록번호로 24년에 도매및소매업+금융보험업으로 개업신고했습니다, 문의드립니다. 문의드립니다. 24년개업한 사업자번호가 23년폐업한 사업자번호로 나왔습니다. 세무서 행정상 이렇게 사업자번호가 재개되는게 맞는건가요? 폐업한 사.. | |||||
| 66,775 | 개인사업자 (복수) 보수총액 신고 | 건강보험 | pgle*** | 2024-07-05 | |
| 문의 드립니다. 복수 사업자 - 1 사업자는 8천만원 소득 (근로자 있음) - 2 사업자는 6천만원 손실 (근로자 있음) - 실제 종합소득은 2천만원 1사업자는 8천으로 보수총액 신고하고 2사업자는 0원으로 보수총액 신고하는것이 맞는지요? | |||||
| 66,773 | 양도대금 차용후 증여인정시 양도세 | 양도소득세 | totw*** | 2024-07-05 | |
| 3월에 실거래가 1억5천 엄마 집을 딸인 제가 매입함. 1천5백 계약금 지급, 담보대출 1억 지급, 3천5백 차용증 작성 후 상환하기로 하고 등기 완료. 잔금일 이후 엄마에게 2천3백만원 정도 빌려 계약금 때문에 빌린 1천5백 상환. 질문. 차용증 작성한 3천5백 잔금일 이후 빌린 2천3백, 총 5천8백만원을 증여신고하고.. | |||||
| 66,772 | 인터넷 쇼핑몰 영세율매출 문의 | 부가가치세 | gh*** | 2024-07-04 | |
| 안녕하세요 문의글 답변 주셔서 항상 감사 드립니다. 법인 통신판매업 사업자 입니다. 최근 해외싸이트인 알리익스프레스와 테무등 인터넷 쇼핑몰 싸이트(여러나라 쇼핑몰 판매)에 내국인 법인 사업자가 판매자등록 승인을 허가받고 내국 상품을 등록후 판매하게 되면 영세율 매출인 수출에 해당되는지 질문 드.. | |||||
| 66,771 | 신고 | 급여 | ma*** | 2024-07-04 | |
| 법인입니다. 대표님이 회사 사정이 어렵다고 대표님 급여를 5월 6월 0 으로 신고하라고 하시는데 이렇게 신고해도 되나요? | |||||
| 66,770 | 일부 위탁수출 회계처리 방법 문의 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-07-04 | |
| A라는 대표님이 한국에서 B법인을 영위하시고 일본에서 C법인을 영위하십니다. B가 한국에서 제품을 사서 C한테 수출하는 거래로, 항상 발생하는 수출실적명세서 금액 전부 수출 잡고 있었는데 B명의로 큐텐 온라인매출을 시작했고, 돈도 B통장으로 들어옵니다. (큐텐 시스템에서 원화로 환전되어 B명의 계좌로 입금.. | |||||
| 66,769 | 부가세신고서 작성문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2024-07-04 | |
| 안녕하세요 ~! 건물 분양시 일반과세자로 사업자등록을 내서 환급을 받고 주거용으로 임대하게되어 부가세 재납부를 하였습니다. 현재 일반과세자로 사업자등록 유지중입니다. 1주택소유자로 고가주택이 아니여서 월세 종합소득세 합산 대상이 아닌경우 부가세신고시 면세수입금액으로 신고하여야 하는것인가.. | |||||
| 66,768 | 원천세신고서 작성방법문의 | 급여 | ey11*** | 2024-07-04 | |
| 안녕하세요 2023년 12월~2024년 5월 귀속 2024년 1월~2024년6월 지급분 원천세신고서 작성시 23년12월귀속 24년 1월 급여지급자 퇴사자 지급 급여는 상반기 2024년 원천세신고시 중도퇴사자에 반영되어야 하나요 연말정산 금액에 반영되어야 하나요 | |||||
| 66,767 | 위약금 증빙 | 부가가치세 | jun*** | 2024-07-04 | |
| 본 질문자는 법인사업장A 입니다 법인사업장B가 법인사업장A에게 위약금을 물어주게 되었는데요 재화나 용역의 공급대가가 아니라서 부가가치세 과세표준에 해당되진 않습니다 (대법원 81누412, 1984.03.13) 이 경우 1. A는 B에게 매출 면세 계산서를 발급해줘야만 한다 2. 매출면세계산서 발급 대상이 아니다 .. | |||||
| 66,766 | 재고자산평가충당금의 환입과 재고자산수불부 | 결산 | ty8*** | 2024-07-04 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 재고자산평가충당금 환입에 대한 질문 드리겠습니다. 당사의 반제품과 원재료 중 일부가 진부화가 발생하여, 2023년 기말에 재고자산평가손실을 ￦186,000,000 인식하였습니다. 2023년 기말에 분개를, 차)재고자산평가손실 (매출.. | |||||
| 66,765 | 영농조합법인 출자금 증자시 문의드립니다. | 결산 | divina*** | 2024-07-04 | |
| 항상 도움 많이 받고있습니다. 영농조합법인 출자금 증자시 액면가보다 높거나 낮으면 주식과 마찬가지로 주식발행초과금이나 주식할인발행 차금으로 처리하면 되는지 궁금합니다. | |||||
| 66,764 | 사업자 단위과세 주된사업장 폐업 | 부가가치세 | eee*** | 2024-07-04 | |
| 7/1일부터 사업자 단위과세가 적용되었습니다. 그런데 7/1일부터 사업자 단위과세 포기하고 주된사업장을 폐업하고 종된사업자번호로 사업을 하고 싶은데 사업자단위과세를 포기하고 폐업해야 되는지? 아니면 주된사업장을 포기하면 자연스럽게 사업자단위과세가 해지되는지요? | |||||
