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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,970 | 18년 비용 장부에 미반영 | 법인세 | nimi*** | 2019-08-26 | |
| 1. 사실관계 18년 12월.19일에 법인이 개인에서 금전소비대차계약서를 작성하고 2억을 단기차입함. 19년 1월부터 이자소득에 대해 비영업대금 이자율로 매달 원천세 신고를 함. 2. 질의사항 18년 12월분 이자에 대해 19년 1월에 일할계산해서( 18.12.19~18.12.31) 이자소득세 .. | |||||
| 39,969 | 외화현금 인출 후 외국에서 상품 구입시 문의합니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2019-08-26 | |
| 외화통장에서 외화현금을 인출 후 그 외화현금 중 일부로 상품도구비용을 지불했습니다. 이럴경우 해당 외화통장이 선입선출법으로 관리 예를들어 차) 현금 €20,000 대) 보통예금 15,000,000 €17,000 *환율 대) 보통예금 3,000,000 € 3,000 * 환율 인데 외.. | |||||
| 39,968 | 건물 토지 구입 중개료 부가세 공제 문의합니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-08-26 | |
| 법인사업자이구요. 제조공장 구입을 위해 공인중개사 중개수수료 분을 현금영수증으로 받았습니다. 이럴경우 부가세 공제를 받을 수 있나요? 중개하는 공인중개사가 간이사업자라도 받을수가 있는건가요? | |||||
| 39,967 | 유형자산 취득가액 문의 | 전표분개 | wjdghk2*** | 2019-08-26 | |
| 안녕하세요. 리스로 사용하고 있던 법인 차량이 만기가 됨에 따라 인수를 하게 되었습니다. 해당 건에 대하여 유형자산 취득 등록을 하려 하는데, 취득가액 문의드립니다. 인수에 따른 모든 비용을 취득가액으로 보면 될까요? | |||||
| 39,966 | 원천세(퇴직소득) 문의 | 퇴사 | wjdghk2*** | 2019-08-26 | |
| 안녕하세요. 8/31일자로 퇴사가 확정된 직원에 대해서 8월 귀속 원천세 신고에 해당 직원을 포함시켜 신고해야 하나요? (퇴직금 등 발생) 발생된 퇴직금 등의 금액은 9월달에 주긴 할건데 퇴직 시점이 8월이라 8월 귀속에 포함시켜야 할지, 아니면 9월 귀속에 포함시켜야 하는지 문의드립니다. 즉, 퇴.. | |||||
| 39,965 | 건물토지분개 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2019-08-26 | |
| 1차 선급금 4/1 1억 차) 선급금 대) 보통예금 2차 차액분 지금 4/29 나눠서 지급 190만원 / 9억 얼마 그래서 그냥 분개를 차) 건물 대) 미지급금 차) 토지 으로 하고 그냥 차) 미지급금 대) 보통예금 차) 미지급금 대) 보통예금 차) 미지급금 대.. | |||||
| 39,964 | 소모품의 사용시기 | 전표분개 | jhmin*** | 2019-08-26 | |
| 현재 기계에 장착하여 사용하는 소모품을 구매하려고하는데요 가격이 크다보니까 소모품을 사용했다고 보는 시기를 확실히 해야되겠더라고요. 이번에 구매할소모품은 기계안에 들어갈 Part로써, 한번 장착하면 2년정도 사용된 후 폐기됩니다. 위와 같은 경우에는 중소기업 회계기준상 소모품이 사용Ǎ.. | |||||
| 39,963 | 고용보험문의드립니다. | 고용보험 | dai*** | 2019-08-23 | |
| 기본급2,000,000 상여금500,000 식대100,000 차량유지비200,000 육아수당100,000 고용보험 0.65% 직원부담분 계산할때 기본급 상여금만 2,500,000*0.65%인가요? | |||||
| 39,962 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-08-23 | |
| 법인사업자입니다.. 이자소득명세서 상에 대여금 이자소득세 477,805 /주민세 47,782 실제차감은 477,800/주민세 47,780을 차감하고,,,이자가 입금이 들어왔습니다.. 그러면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 39,961 | 외화통장에서 외화를 출금시 문의드립니다 | 전표분개 | lsa6*** | 2019-08-23 | |
| 유로화 통장이구요. 18년 잔액 외화 14.522.57 / 환율 1.291.23입니다. 원화로 18.751.978원 으로 분개 (잔액) 19/1/10 해외용역매출 외화 6,980.85 환율 = 해당 기준환율 로 분개 차) 외상매출금 **** 대)수수료매출 19년 1/28 외화통장에 외화로 입금되었습니다. 외화 6,980.85 * 기준환율 1,283.91.. | |||||
| 39,960 | 영세율매출누락 가산세 납부못할시 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-08-23 | |
| 영세율매출 수정신고를 했는데요. 수정신고한 날짜에 납부를 못할 경우 납부불성실 가산세가 붙게 되나요? 아니면 그냥 영세율매출가산세만 납부하게 되나요? | |||||
| 39,959 | 임원 퇴직금 중간정산 | 퇴사 | wnwlsl0*** | 2019-08-23 | |
| 대표자 퇴직연금 DC형에 가입되어있습니다. 중도인출 하려고 하는데 무주택자 주택구입이 사유입니다. <중간정산 후 3개월 이내에 주택구입하여야 한다는 조건이 있음> 내년 10월에 분양받을 예정이고 현재 잔금만 남아있는 상태 입니다. 잔금을 미리 납부 하려고 하는 것이죠 중간정산 후 3개월 이내.. | |||||
| 39,958 | 공급시기 질의드립니다. | 부가가치세 | bongho0*** | 2019-08-23 | |
| 당사는 임차인이며 임대인과 임대차계약을 진행하였습니다. 당사가 계약한 부동산 목적물에 대하여 임대인이 철거 업체와 계약을 맺고 당사가 사용수익할 수 있는 상태로 철거공사를 진행해주기로 하였습니다. 철거 업체와의 계약 및 철거 공사에 대한 책임은 임대인에게 있지만, 비용은 당사가 임대인에게 지불해주기.. | |||||
| 39,957 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2019-08-23 | |
| 법인건설업체입니다, 국민주택채권발행거래 라고 해서 영수증을 주셨네요 발행구분은 즉시매도(증권사매도) 매입용도는 건설공사도급계약입니다. 만기일은 2024-05-31 채권매입금액: 880,000 매도금액 874,896 매도수수료 2,620 선급이자 590 내시는금액 7,134 입니다, 이경우 국민주택채권은 뭐고.. | |||||
| 39,956 | 커미션매출누락건 다시 한번 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-08-23 | |
| 해당 커미션 인보이스 상 날짜 19.01.10 실제 돈을 받은 날짜 외국환계산서 19.01.28입니다. 이럴경우 어떤 날짜의 환율로 잡아서 신고해야 하나요? | |||||
