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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
40,998 법인명의 핸드폰 번호 발급받은 현금영수증 법인세 lovets***2019-11-12
답변완료
법인명의 핸드폰 번호 발급받은 현금영수증이 경비 가능한지 궁금합니다 홈택스에 따로 해당 번호를 등록해놓지는 않았습니다 혹 등록이 되어있지 않아 불가능하다면 지금이라도 등록을 할수있어한다면 이전에 법인 핸드폰 번호로 발급받은 현금영수증이 법인 경비로 가능할까요?
40,997 종합소득세 중간예납 추계신고 관련 종합소득세 ycdi0***2019-11-12
답변완료
중간예납 제외자 중에 소액부징수 대상자, 30만원 미만 납부자는 제외되는데 이때 중간예납 추계신고 의무도 제외되나요? 18년에 결손이 발생하여 이월결손금이 1000만원 발생하였는데 19년 01~06월 추계를 해보니 당기순이익 -200만원 발생하였습니다. 이런 경우에 납부세액은 없는데 신고를 해야 할지, 신고 자체..
40,996 정규증명 수취 특례 법인세 n***2019-11-12
답변완료
안녕하십니까, 가끔식 수출을 할 때 선박이 아닌 DHL, 페덱스로 물건을 보냅니다. 이런경우 DHL,페덱스의 지로 용지의 금액을 지불하는데 이런 경우 정규증명 수취에 어디에 해당하나요? 항공기의 항행용역을 제공받은 경우, 대가 지급방법에 관계없이 수취의무가 면제 되는 게 맞나요? 아니면 항공법에 의한 상업..
40,995 종합소득세 이월결손금 관련 문의 종합소득세 ycdi0***2019-11-12
답변완료
개인사업자입니다. 16년에 사업상 결손이 생겨 이월결손금이 2000만원 발생했습니다. 17년에도 이익이 없어 그대로 이월결손금이 넘어갔습니다. 18년에 2000만원 정도 이익이 나서 150만원 정도 종합소득세를 납부했는데, 이월결손금 적용을 빠드려서 납부한 경우입니다. 이런경우에 수정신고해야 하는 건지 19년에..
40,994 종소세 중간예납 추계신고 문의요~~ 종합소득세 vvjs2***2019-11-12
답변완료
소득세 예정고지분을 받았는데,, 19년도 1-6까지의 소득세가 직전년도 소득세중간예납기준소득금액의 30%미만이면 중가예납 추계신고가 가능 하다고 했는데,, 이 기준 판단을 ~~ 매출 기준으로 따진다면 ,, 언제부터 언제까지의 매출이 금년도 1-6까지의 매출의 어느정도가 되어야 신고할수있는지 판단을 할수 있을까요..
40,993 소득세중간예납 추계신고 기준경비율 문의요~~ 종합소득세 vvjs2***2019-11-12
답변완료
약국이랑 부동산입대업을 영위하던 개인사업자 입니다 18.3월에 약국은 폐업을 하였구요~ 이번 소득세 중간예납고지가 1,200만원이 나와서~ 부동산임대 수입분에 대해서만 중간예납 추계신고를 하려고 합니다 1-6까지의 수입금액에 경비는 추계경비를 적용하려고 하는데,, 기준경비율은 몇프로 적용하는지 궁금해서요~~..
40,992 계정과목 문의 계정과목 wjdghk2***2019-11-12
답변완료
안녕하세요. ci 제작비 관련 계정과목 문의드립니다.
40,991 법인업체 현금 지급처리 증빙 dnakstj***2019-11-12
답변완료
안녕하세요~ 법인업체입니다. 현금 100만원 지급건이 있는데 증빙하기 어려운건은 인터넷부고를 증빙으로 20만원 한도로 접대비 처리 하였습니다. 이렇게 영수증이나, 세금계산서가 없는 건들은 인터넷 부고를 활용해 처리 했는데요 1. 증빙이 없는 접대비로 처리할때(인터넷부고) 한도는 20만원 까지인가요??..
40,990 퇴직금 법인세 lovets***2019-11-12
답변완료
법인입니다 직원 퇴직금 지급 시 실제 퇴직금 말고 추가 지급할 경우 문제가 있을까요? 있다면 어떤 문제가 발생할 수 있는지 궁금합니다(임원 아닌 직원이구요 금액은 100만원의 소액입니다)
40,989 법인 차량 운용리스 계산서 법인세 lovets***2019-11-12
답변완료
법인 회사에서 법인 차량을 운용리스로 계약을 했습니다 리스보증금 외에 선납금을 좀 냈는데 해당 선납(리스료)금에 공채료가 포함되어 있었으나 해당 공채료가 환급되는 차량이라 차후 환급이 되었어요 근데 선납리스료 자체를 계산서 발행을 하지 않아놓고(계약서로 해당 금액 표시) 환급된 공채료는 마이너스 계산..
40,988 판촉물 & 임차료 법인세 han0***2019-11-12
답변완료
안녕하세요 궁금한 것이 있습니다. 1. 판촉물을 제작했습니다. 이를 판촉행사를 하면서 고객에게 지급을 했습니다. 저희 회사가 소비재가 아니다 보니 지나가는 사람들에게 불특정하게 나눠주는 것이 아니라 지정된 고객에게 초청 판촉행사를 하면서 판촉물을 나눠준 것입니다. 1-1. 접..
40,987 과소신고 가산세 계산 종합소득세 sejin***2019-11-12
답변완료
2018년 종합소득세 수정신고 수정전 산출세액 700,000 납부세액 700,000 수정후 산출세액 1.000.000 공제감면(표준공제) 70,000 납부세액 930,000 과소신고 가산세계산시 과소신고 납부세액 230,000원 * 10% 계산하면 되나요?
40,986 연차수당 관련하여 문의드립니다. 급여 sosim9***2019-11-12
답변완료
저희회사는 50명 이상의 중소기업으로 2018년 3월 26일 입사를 했습니다. 2018년도 여름휴가 5일 연차로 진행했습니다. 그 이후에 2018년도에는 연차는 사용하지 않았습니다. 2019년 11월12일 현재까지 2019년 여름휴가 5일 연차를 제외하고 2019년도에도 연차를 사용하지 않았습니다. 2019년 10월 직..
40,985 질문입니다. 종합소득세 kms0***2019-11-12
답변완료
개인사업자입니다. 공동대표 4명이 업종코드 552303(A)의 사업장과 552305(B)의 사업장을 가지고 있습니다.그리고 부동산/임대소득도 있습니다… A사업장은 작년 매출이 426,500,000이고 B사업장은 작년매출이 212,600,000이며 부동산소득은 4백정도였으며, 사업소득과 부동산소득에서 결손이 생겨서…4분 대표님 다..결손..
40,984 과세/면세 전표 분개 전표분개 rai***2019-11-12
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안녕하세요. 저희는 식품 제조업 법인 입니다. 예를들어 저희가 정육 매입할때, 정육대 8,2000,00 / 운임비 100,000을 포함해서 계산서 (면세)=> 8,300,000 이렇게 받습니다. 저는 분개를 차변에, 원재료 8,200,000 운반비 100,000 이렇게 처리했습니다. 근데, 세무사 삼실에서 운반비는 과세인데 계..
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