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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,374 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2019-12-05 | |
| 1. 법인과 법인과의 이자는 이자를 지급하는쪽에서(빌린법인)세금떼고 지급하고, 빌린법인이 원천징수하는 경우 회계처리는 빌린법인 원천징수하는 법인이..이자비용으로 회계처리를 하는것 맞나요? 이자비용으로 처리하고 이자를 지급하는 쪽이...원천징수 신고/납부가 맞나요? 2. 빌린법인이 원천징수/개인과의 거래.. | |||||
| 41,373 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2019-12-05 | |
| 1. 근로소득 8월 귀속 /9월 지급은..원천징수상황신고서를 10월 10일까지 신고 납부 맞나요? 근로소득은 지급일 기준으로 원천세 신고가 맞나요? 2. 사업소득 9월 귀속 /10월 지급은..원천징수상황신고서를 11월 10일까지 신고 납부 맞나요? 사업소득은 지급일 기준으로 원천세 신고가 맞나요? 만약 사업소득이 10월 .. | |||||
| 41,372 | DB 퇴직연금 가입한 사업장 퇴직금지급시 문의드립니다.. | 법인세 | lsa6*** | 2019-12-05 | |
| 1. 결산시 차)퇴직급여XXX 대)퇴직급여충당부채 XXX 한경우 10/31퇴사 1년이상 근무 퇴직금 예를들어 200만원이라면 차) 퇴지급여충부채 200만원 대) 퇴직연금운용자산 200만원 이거에 따른 퇴직급여충당금조정명세서/ 퇴직연금부담금조정명세서작성으로 나오는 세무조정외 따로 입력할 세무조정이 있나요? .. | |||||
| 41,370 | 직원의 휴게실로 사택임차할경우 | 부가가치세 | sungh*** | 2019-12-05 | |
| 안녕하세요 음식업입니다 24시영업이다보니 식당근처에 오피스텔에 휴게실겸 잘수있는 사택을 임차하였습니다. 오피스텔이다보니 임대인이 사업자가 있어서 부가세를 발급해줍니다. 이럴경우 부가세공제및 경비가 인정이 가능한지요. 그리고 계약할때 임차인란에 식당사업자 번호로계약서를 작성해야하는지 문의.. | |||||
| 41,369 | 임대차 계약 | 법률사무관리 | ty8*** | 2019-12-04 | |
| 안녕하세요? A씨가 B씨에게 단독주택을 임대해줬는데, 전세 2,000만원으로 임대해줬습니다. 주택임대차계약서에 '임대자가 본 계약을 어겼을 때에는 계약금으로 받은 금액의 2배를 임차인에게 주기로 하고, 임차인이 본 계약을 어겼을 때에는 계약금은 무효가 되고 반환청구를 할 수 없다.' 라는 조항이 있는데.. | |||||
| 41,368 | 상속세 부과 | 상속·증여세 | ty8*** | 2019-12-04 | |
| 안녕하세요? 남성A씨가 사망하였습니다. 상속권자는 부인B씨, 만 35세의 아들C씨가 있습니다. 남성A씨의 유산은 예금 2억, 부동산 4억입니다. 이 중 예금 2억은 아들C씨에게 상속되었고, 부동산 4억은 부인B씨에게 상속되었습니다. 이와 관련하여 질문 드리겠습니다. 아들C씨가 직장이 없는 실업자라면.. | |||||
| 41,367 | 주식양도 | 양도소득세 | totw*** | 2019-12-04 | |
| [상황] 주식을 다음과 같이 2019년에 양도하였습니다 -거래1- 양도시기:2019.1월/비상장주식 /양도차익 30억/ 세율 :대주주면 20%,소액주주이면 10% -거래2- 양도시기:2019.03월/상장주식(장내거래)/양도차익 2억원/ 세율:비과세 -거래3- 양도시기:2019.05월/ 상장주식(장내거래)/양도차손 5억/세율:0.. | |||||
| 41,365 | 매도가능증권 매도 관련 문의 | 전표분개 | jeong0*** | 2019-12-04 | |
| 2018년 평가손실이 있는 매도가능증권을 이번에 일부 처분했습니다. < 2019년 11월 주식매도내역> - 1,355주 / @28,550=> 38,685,250원(수수료 제하고 38,534,384원 입금) -2018년 평가손실 잔액:2,305,640원 <2018년 주식매입내역> - 2018년 매입관련 정보 : 4,471주 /@18,410원 - 2018년 해당 주.. | |||||
| 41,364 | 스마트공장지원사업 | 전표분개 | yoony*** | 2019-12-04 | |
| 안녕하세요. 스마트공장지원사업 관련하여 협약서를 확인해 보니 총 사업비 : 120,000,000원 도입기업 부담금 : 60,000,00원 - 소프트웨어개발비(개발용역비) : 10,000,000원 - 하드웨어 구입비 : 12,000,000원 - 소프트웨어 구입비 : 37,000,000원 - 기타비용 : 1,000,000 정부지원금 : 60,000,00원 - .. | |||||
| 41,363 | DB형 서식 다시한번 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-12-04 | |
| 해당내용 당기추계액 차)퇴직급여 74,935,412 대)퇴직급여충당부채 74,935,412 로 손익상 반영상태임 < 퇴직급여충당금조정명세서> ① [4. 장부상 충당금기초잔액] 이 전기에 퇴직급여충당부채에 기말잔액이 되는게 맞나요? ② [5. 확정기여형 퇴직연금자의 설정전 기계상된 퇴직급여충당금]은 어.. | |||||
| 41,362 | 퇴사자 연차 촉진 관련 | 급여 | kimjinok1*** | 2019-12-04 | |
| 현재 회계연도로 연차 부여 중에 있습니다. 2017-11-06~2019-11-29 퇴사자가 있습니다. 해당직원에게 18년도에 연차 촉진을 시행 했습니다. 이 직원에게 18년도 연차 촉진이 가능한 것인지 궁금합니다! | |||||
| 41,360 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-12-04 | |
| 개인사업자 19년 12월 1일로 폐업했다면..부가세 신고는 20년 1월 25일까지 하면되나요? 종합소득세 신고는 20년 5월까지 하면되나요? | |||||
| 41,359 | irp 퇴직연금 문의 | 퇴사 | nimi*** | 2019-12-04 | |
| 1. 퇴직금 지급액 중 irp 계좌에서 A만큼 지급, 법인통장에서 B지급 하였음 2. 원천징수이행상황신고서 퇴직소득 신고액 , 원천징수여부 궁금합니다. | |||||
| 41,358 | 이자 계산 기산일 | 종합소득세 | totw*** | 2019-12-04 | |
| 갑 법인이 을 법인에게 1억을 대여받고 이자 지급시 갑입장에서 계약일:2019.10.28 입금일:2019.10.29 대금상환일:2019.12.05 질문1. 갑입장에서 비영업대금이익 계산시 기간계산시 A.10.29일 (계약일의 다음날)부터 12.05일( 대금상환일 )까지 인가요? B. 10.30일(입.. | |||||
| 41,357 | 법인전환 후 지방이전세액감면 적용여부 | 법인세 | mvv*** | 2019-12-04 | |
| 개인사업자일때 지방이전세액감면의 혜택을 받았습니다 그리고 아직 혜택의 기한이 남아있는 상태에서 법인으로 포괄양도양수 진행을 했습니다 이경우 세액감면을 그대로 적용 받을 수 있나요? | |||||
