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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,533 | 발신주의특례에 대한 질문입니다 | 법인세 | yujih*** | 2019-12-16 | |
| 수고 많으십니다. 국세기본법에 의하면 우편으로 과세표준신고서, 과세표준수정신고서, 경정청구서 또는 과세표준신고, 과세표준수정신고, 경정청구와 관련된 서류를 제출한 경우 우편법에 따른 통신날짜도장이 찍힌 날에 신고된 것으로 본다고 나와 있더군요. 그럼 혹시 위에 열거된 신고서 외에 .. | |||||
| 41,532 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-16 | |
| 1. 일반연구및 인력개발비 세액공제 는 중소기업은 최저한세 적용인가요? 2. 일반연구및 인력개발비 세액공제 대기업도 최저한세 적용인가요? 3. 중소기업특별세액감면은 중소기업은 최저한세 적요인가요? 3. 중소기업특별세액감면은 대기업은 최저한세 적요인가요? | |||||
| 41,531 | 연금소득공제 | 종합소득세 | ty8*** | 2019-12-14 | |
| 안녕하세요? 첨부된 표는 연금소득공제를 나타낸 표인데요. 이와 관련하여 질문 드리겠습니다. 양도소득세의 경우, 과세표준이 4,600만원일 경우 누진공제액은 해당 과세표준의 과세율(15%)과 직전과세율(6%)의 차이에 직전 과세표준(1,200만원)을 곱해서 산출하는데요. 즉 12,000,000X(15%-6%)=1,08.. | |||||
| 41,525 | 환산급여 공제액 계산 | 종합소득세 | ty8*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요? 첨부된 표는 퇴직소득세 계산과정 중의 하나인 환산급여공제표입니다. 이와 관련하여 질문 드리겠습니다. 환산급여가 1,000만원일 경우 공제액은 직전 과세표준800만원+(800만원 초과분x60%)로 계산하는데요. 환산급여가 1,000만원인데, 직전 과세표준인 800만원을 기준으로 공제액을 계산하는.. | |||||
| 41,524 | 누진공제액 계산원리 | 양도소득세 | ty8*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요? 첨부된 표는 양도소득세율인데요. 이와 관련하여 질문 드리겠습니다. 과세표준이 4,600만원일 경우 누진공제액은 해당 과세표준의 과세율(15%)과 직전과세율(6%)의 차 이에 직전 과세표준(1,200만원)을 곱해서 산출하는데요. 즉 12,000,000X(15%-6%)=1,080,000 이렇게 계산되는데요. 과세.. | |||||
| 41,523 | 해외출장경비 증빙 미수취분 | 결산 | totw*** | 2019-12-13 | |
| 법인의 대표이사가 해외에 출장가서 쓴 비용이 있는데 증빙이 없고 내역도 없습니다 -질문1. 이때는 가지급금으로 하고 인정이자 계산해야 하나요? -질문2. 여행 교통비로 일단은 잡아주고 나중에 세무조사 나오면 손금불산입 받고 세금 내게 하는게좋을까요? | |||||
| 41,522 | 휴일근무 시 | 급여 | 31427*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요? 저희 회사는 전 사원 월급제로 운영하고 있습니다. 이번에 한 직원분이 토,일 교육 및 거래처 미팅이 있어 다른 지역으로 출장을 가는데요... 이 경우 대표님께서는 대차를 쓰거나 월급에 반영하라고 하시는데요. 월급에 반영할 시에는 직원 월급 2,000,000원 기준해서 이번 12월 급여에 더한다.. | |||||
| 41,521 | 토지 감정평가후 자산반영 | 법인세 | han5*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 제조(아스콘)회사입니다 *자산 20억 *토지 5억 *당회사 조달청에 등록하여 입찰에 참여하고 있습니다 *매면도 신용평가를 받고있습니다 (질의사항) 1)위 토지에 대해 감정평가법인에 의뢰하여 감정을 받아서 결산에 반영하여고 합니다 회계처리는 어떻게 해야하는지요? 2)감.. | |||||
| 41,520 | 대금지급 증빙 | 부가가치세 | orpheu*** | 2019-12-13 | |
| A-B는 특수관계사입니다. A사의 직원이 법인카드로 B사의 비용을 지급했습니다. (외국으로부터 상품구매) A사는 B사에 그 비용을 청구하고자 합니다. 1. 미수금/보통예금 (카드결제) 2. 계산서?세금계산서?인보이스? 발행 / 무발행? 3. 보통예금/미수금 반제 (B사로부터 입금 후) 2번의 증빙 중 어떤게.. | |||||
| 41,519 | 회생채권변제 | 전표분개 | lmy2*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요 저희사업장에서 1억에 대한 매출채권을 받지 못하였고, 법원에 소송까지 들어갔습니다. 소송한 결과 변제금액 1억 전액이 들어왔습니다. 현재까지 분개한내역은 2018.1.1 외상매출금 100,000,000 / 제품매출 100,000,000 2018.12.31 대손상각비8,000,000 / 대손충당금8,000,000 2019.1.31 채.. | |||||
| 41,518 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-13 | |
| 세관장매입이 2월 외화45,230 환율 1,710 들어와서 원재료 77,343,300/ 외상매입금 77,343,300으로 회계처리했습니다. 3월에 지불 외화45,230 환율 1,690으로 지불했습니다…외상매입금 77,343,300 / 통장 76,438,700 .. | |||||
| 41,517 | 간이과세자 임대사업자 증빙 | 부가가치세 | totw*** | 2019-12-13 | |
| 상가를 운영하시는 간이과세자 임대사업자님 세입자에게 이대시 임대료 2십만원에 대한 증빙은 간이과세자는 세금계산서는 발행 못하니 어떤증빙을 세입자에게 발행하면 되나요? | |||||
| 41,516 | 일반연구및 인력개발비 세액공제 | 법인세 | sejin*** | 2019-12-13 | |
| 일반연구및 인력개발비 세액공제 문의드립니다. 앞전문의했었는데요 아직 답변전이라 추가 문의 드립니다. 2014년 연구및인력개발비세액 이월액 5백만원 2015년(당기분)연구및인력개발비세액 1천만원 2015년 법인세 수정신고시(매출누락으로인한 조사후 수정) 가산세 3백만원 2015년 법인세 납부세액 계산 산출.. | |||||
| 41,515 | 연금계좌 원천징수영수증 | 원천징수 | totw*** | 2019-12-13 | |
| 확정기여형가입자의 퇴직금 계산시 은행에서 퇴직소득원천징수영수증을 받아 보았습니다. 확정기여형연금으로 기지급된금액과 회사에서 추가로 지급된 퇴직금이 있는경우 입니다. 여기서 퇴직소득 퇴직분첨부 파일 보시면 퇴직소득 퇴직분 6,329,773원 이 있는데 이것은 회사에서 추가로 지급한 금액까지 포함.. | |||||
| 41,514 | 일반연구및 인력개발비명세 | 법인세 | sejin*** | 2019-12-13 | |
| 일반연구및 인력개발비 세액공제 문의드립니다. 2015년 법인세 수정신고 하는 중입니다. 2014년에 연구인력개발비세액공제 이월액 : 5백만원 2015년(당기분) 연구인력개발비세액공제 (25%) : 1천만원 이있습니다. 2015년도 수정신고시 2014년 이월액 5백만원하고 2015년 당기분 1천만원 총 15백만원 세액공제.. | |||||
