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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,600 | 부가세 대손처분 계정과목 문의 | 부가가치세 | wjdghk2*** | 2019-12-19 | |
| 안녕하세요. 매입처에 대금을 지급하지 않아 거래처에서 매출분에 대하여 대손 신고를 진행 해서 확정을 받았습니다. 이에 대해 세무서에서 1기 확정 수정 신고를 당사에 요청하여 수정 신고 및 세액을 금일(12월) 납부 및 신고 진행 하였습니다. 이런 경우 분개처리 문의드립니다. * 기 처리된 매입 계.. | |||||
| 41,599 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2019-12-19 | |
| 1. 19년귀속 20년 3월 10일까지 연말정산시. 1999년 1월 5일생은 부양가족공제를 받을수 있나요? 2. 19년귀속 20년 3월 10일까지 연말정산시. 2000년 1월 5일생은 부양가족공제를 받을수 있나요? 3. 19년귀속 20년 3월 10일까지 연말정산시. 1959년 10월생은 부양가족공제를 받을수 있나요? 4. 19년귀속 20년 3월 10일까.. | |||||
| 41,598 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2019-12-19 | |
| 제 배우자가 일용직 하루일당이 300,000이고...한달에 10일이상일했습니다..한달일용직이 2,800,000 총 3개월 일했습니다. 일용직에 대한 갑근세 및 주민세를 원천세 신고시 납부했습니다. 일용직 총금액이 8,400,000이라서, 일용직은 4대보험이라도 가입해야 한다고 해서 가입했습니다..그러면 연말정산을 하는 정규직은.. | |||||
| 41,597 | 질문 | 계정과목 | lovets*** | 2019-12-19 | |
| 공사가 끝난 후 해당 공사현장에 민원이 제기되어 바닥에 미끄럼 방지 패드 같은 것을 서비스로 설치했다면 해당건은 원재료로 봐야하는지요 회계처리 및 계정과목 궁금해요 | |||||
| 41,596 | 창업중소기업감면시 주민세? | 종합소득세 | han5*** | 2019-12-18 | |
| 안녕하세요 당사는 지방세 소재하는 개인사업자입니다 *2018년도 신규개업함. *2018년도 창업중소기업감면에 해당되는것 같이서 세무서에 경정청구를 하려고합니다 감면율은 50% (질의사항) 1)국세는 감면이 되는데.. 지방세도 감면이 되는지요? 2)만일 된다면 계산식은 어떻게 되는지요? | |||||
| 41,595 | 조정대상지역의 일시적 2주택 장기보유특별공제 | 양도소득세 | totw*** | 2019-12-18 | |
| 서울에있는 갑 주택(종전주택)과 서울에 있는 을주택(신규주택)을 이용하여 일시적 2주택 비과세 혜택을 받을려고 합니다. 이때 일시적 2주택을 요건을 모두 충족하여 갑이 비과세 받을때 양도가액10억이라 9억초과분에 대해서 과세 한다고 할때 장특공제는 가능한가요? 질문1. 두채 모두 조정대상지역에 있는.. | |||||
| 41,594 | 일시적 2주택 양도세 재질문 | 양도소득세 | totw*** | 2019-12-18 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. B주택 (2017년 3월 계약, 2018년 7월 11일 잔금), 2020년 8월 양도예정, 실거주 X / 5억 4천만원 취득 -> 10억원 양도 예정 A주택 (2016년 5월 계약, 2019년 8월 6일 잔금), 2021년 8월 이후 양도예정, 실거주 O / 5억 4천만원 취득 -> 1.. | |||||
| 41,593 | 상가 양도시 필요서류 | 양도소득세 | totw*** | 2019-12-18 | |
| 일반적으로 양도세 계산시 1. 양도취득계약서 2.자본적지출비용 양도비용3. 등기부등본 4. 건축물대장, 토지대장 등이 필요한것으로 압니다 질문1.상가양도시에는 추가적으로 어떤것이 필요한가요? 질문2. 상가양도시에 주의사항 간략히 코멘트 부탁드립니다. | |||||
| 41,592 | 영세율 과표 예정신고분 수정신고 | 부가가치세 | totw*** | 2019-12-18 | |
| 19년 2기 예정분 영세율 과표를 8백만원 만큼 과대 신고했습니다 질문1. 부가가치세 세액에 영향이 없는대도 19년 2기 예정분을 수정신고 해야하나요? 질문2. 만약 질문1에서 수정신고 해야한다면19년 2기 예정분을 수정신고 하는게 아니라 19년 2기 예정분 과대신고 영세율 과표를 19년 2기 확정신고 할때 예정신.. | |||||
| 41,591 | 간주공급 회계처리 | 부가가치세 | orpheu*** | 2019-12-18 | |
| 10월 회사 체육대회 시 경품을 구매하고 복리후생비로 회계처리 하였습니다. (A구매) 경품은 상품권 등 비과세대상과 상품 등 과세대상입니다. A 당사 BC 관계사이며, ABC 고르게 상품이 지급되었습니다. 1. 기타소득은 원천세율이 높아 B/C 법인에게 해당상품을 청구하고 B/C에서 해당직원에게 근로소득으로 .. | |||||
| 41,590 | 재고액 | 법인세 | lovets*** | 2019-12-18 | |
| 재고액을 계산 시 문의드립니다 1.원재료(상품) 매입액 = 매입원가 2.제품 재고액 = 제조원가 포함 -만약 그렇다면 제품 매출액 5,772원 당기제품제조원가 4,490원 이라면 제품제조원가율은 77.78% ,제품(판매가) 156원짜리가 78개 남아있다면 156*78ea = 12,168원 * 77.78% = 9,464원(기말 제품 재고액)이 되.. | |||||
| 41,588 | 쿠폰지급시 매출 | 부가가치세 | babab*** | 2019-12-18 | |
| 안녕하세요. 50,000원 이상구매시 5%쿠폰지급 100,000원 이상구매시 7%쿠폰지급 200,000원 이상구매시 10%쿠폰지급 예를들어 위와같이 구매금액별로 다음번 구매시 사용가능한 쿠폰을 지급하였습니다. 고객이 이후 쿠폰을 사용하였을때, 매출은 쿠폰사용액을 포함해야 하나요? 아니면 쿠폰사용액을 제외후 실결제.. | |||||
| 41,587 | 개인판매 | 전표분개 | 31427*** | 2019-12-18 | |
| 안녕하세요? 저희는 제조법인입니다. 보통은 판매법인으로 제품이 나가는데요. 가끔 개인이 제품을 사가는 경우가 종종 있습니다. 이 경우 제품이 먼저 나가고 입금이 됩니다. 현금영수증을 끊어드리는데(입금날짜) 분개가 맞는건지 궁금합니다. 제품인도일자에 매입매출전표 : 외상매출금110,000원 / 제품매출100,.. | |||||
| 41,586 | 토지매입하여 매출발생관련 문의합니다. | 장부 | lsa6*** | 2019-12-18 | |
| 규모가 큰 토지를 구매(매입하여) 판매시 쪼개어 판매하는 부동산매매업입니다. 토지는 정규증빙을 갖추지 않아도 되는걸로 알고있는데요. 이 토지관련해서 가지고 있어야할 증빙은 어떤게 있으며(계약서등 ) (부동산등기(공매이전촉탁) 관련 법무사세금계산서가 12월에 발행 토지비용은 11월에 발생되었습니다.. | |||||
| 41,585 | 과점주주의 간주취득세 관련 문의입니다. | 법인세 | nimi*** | 2019-12-18 | |
| 대표지분 49% 아들지분 30% 감사지분 21% 일때 감사지분 을 아들이 양수 했을경우 과점주주 해당 되는지요? 증권거래세는 지방소득세가 없는게 맞는지요.. | |||||
