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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,949 | 해외출장 | 법인세 | lovets*** | 2020-01-13 | |
| 대표이사와 회장님 등 임원급이 해외출장 시 증빙 서류로 갖춰야 할 것들은 뭐가 있나요? (일정표 같은 것도 첨부해야 하는지 자세히 부탁드립니다) | |||||
| 41,948 | 거래처 접대비 | 전표분개 | lovets*** | 2020-01-13 | |
| 대표자 개인카드로 구입한 거래처 선물 구입대가 2019년 발생하였으나 결제가 좀 늦게 되어 2020년 해당 금액을 정산 지급하였습니다 이런 경우 2019.12.31 접대비 / 미지급비용 2020.1.10 미지급비용/현금 이렇게 처리해도 문제가 없나요? | |||||
| 41,947 | 법인 접대비 | 법인세 | lovets*** | 2020-01-13 | |
| 법인 대표자의 개인카드로(할인폭이 커서) 실제로 거래처 선물을 면세점에서 구입하였습니다 해당 건은 대표자 상여처분은 안되는 걸로 알고 있었는데 인터넷 검색하다보니 상여처분 된다는 내용이 있어 문의드립니다 | |||||
| 41,946 | 분개 계정과목 | 전표분개 | bbmini1*** | 2020-01-13 | |
| 안녕하세요, 분개 시 계정과목 문의드립니다. 상황 1) 시험분석 사 에서 저희 회사에 시험의뢰비를 청구 했을 경우 → 차)지급수수료 / 대)미지급금 2) 시험의뢰비 실 입금은 저희 회사가 하지만 시험의뢰비는 저희와 계약한 A업체에 받아야 합니다. 그래서 저희 회사에서 중간계약한 업체에 세금계산서.. | |||||
| 41,945 | 모기업직원의 국내출장시 사용한 현금(계정과목, 증빙.. | 계정과목 | dprt*** | 2020-01-13 | |
| 저희는 중국계회사로서 중국의 모기업으로 부터 직원들이 장기간 출장을 와서 사택 임차를 약 한달간 하였습니다. 그리고 대금은 현금으로 지급 하였는데 이경우 계정과목과 적격증빙은 무엇이 되나요? | |||||
| 41,943 | 퇴직급여충당부채 | 결산 | mmm*** | 2020-01-13 | |
| 내국인은 퇴직연금 미가입 상태입니다. 외국인 근로자는 출국만기보험 의무가입. 매월 지출된 출국만기보험은 퇴직보험예치금(퇴충차감계정)계정과목으로 분개함. (차)퇴직보험예치금 (대)보통예금 1년이상 근무자는 기말에 (차)퇴직급여 (대)퇴직급여충당부채 설정을 하고 있습니다. 또는 (차)부의 퇴직급여.. | |||||
| 41,942 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-01-13 | |
| 부동산/임대업종입니다. 임대할 건물의 도배공사 , 천정공사, 방수공사…부가세 공제가 되나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 41,941 | 문의드립니다. | 부가가치세 | tax7*** | 2020-01-13 | |
| 1. 사업장 갑은 A거래처에게 외상대 1억을 회수하지 못함. 2.A는 경영이 힘들어 2017.6.30일 폐업함 3.A는 B에게 빌려준 1억을 받을게 있는 부분을 공증을 받아 B가 갑에게 상환의무를 지게 됨. 4. B는 1번 2018.1.8일 대금 일부만 입금하고 파산. 5.갑은 B로 회수하지 못한 대금을 대손세액공제 받을수 있는.. | |||||
| 41,940 | 한도초과액 | 계정과목 | cpf*** | 2020-01-13 | |
| 2019년 귀속 공사수입금이 8,927,215,345원 이고 임대료 수입이 53,800,000원입니다 접대비는 판관비로 41126350원이고 도급으로는 400,000원 입니다 그럼 질문이 접대비 신용카드 미사용액도 없고 사적으로 쓴 것도 없다고 가정했을때 한도초과액이 있나요? 계산식 좀 알려주세요 | |||||
| 41,939 | 피흡수합병 법인의 폐업신고 문의 | 법인세 | dduck*** | 2020-01-13 | |
| 법인의 흡수합병으로 없어지는 법인의 폐업신고를 진행하려고 하는데 폐업일 기준으로 3개월이 지나 홈택스에서 신고가 되지 않습니다. 이 경우에 세무서에 가서 방문신고를 해야 하는 것으로 알고 있는데 기본적인 서류 외에 제출해야 하는 별도의 서류가 있나요?(폐업신고서, 대리인 신분증, 위임장) | |||||
| 41,938 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-01-13 | |
| 2006년 취득한 화물차량 취득가액 19,515,052 상각누계액 19,514,052 2019년 폐차했습니다. 공급가 545,455 부가세 54,545 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 41,937 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-01-13 | |
| 건설 법인사업자입니다. 1. 건설하는곳의 준공청소 6,000,000 부가세 600,000 매입세금계산서 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 건설하는곳의 수장공사 7,000,000 부가세 700,000 매입세금계산서 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 41,936 | 조립식건물 신축판매 | 부가가치세 | wo*** | 2020-01-13 | |
| 국민주택규모 이하의 조립식건물 신축판매업자입니다. 국민주택신축판매면 무면허라도 면세라고 나와 있고 건설용역으로 보게 되면 면허유무에 따라 과면세로 되어 있는데 판단을 못하겠습니다. 설치만 전문으로 하면 건설용역으로 봐야 한다고도 되어 있구요. 건설로 본다면 이게 종합건설에 해당되는건지 업종코.. | |||||
| 41,930 | 이중사업자등록증 | 부가가치세 | gotsla*** | 2020-01-12 | |
| 제 명의로 원주에 면세 사업자가 있는데 정선에 제 명의의 과세 사업자를 등록하려고 합니다 가능여부와 세금신고시 유의사항등을 알려주세요 | |||||
| 41,929 | 청소년게임업 게임기 구입 시 고정자산 등록 | 결산 | trick*** | 2020-01-11 | |
| 안녕하세요. 이번에 오락실을 담당하게 되었습니다. 청소년 게임업이고, 신설 업체 입니다. 한 업체에서 게임기를 구매 했습니다. 오락기기는 종류가 10개가 넘구요 세금계산서는 한번에 발행했습니다. 질문1) 기기마다 건건이 고장자산으로 등록해야하나요? 아니면 세금계산서 발행 금액으로 기계장치로 .. | |||||
