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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,678 | 매입안분계산(건설) | 부가가치세 | huv1*** | 2024-10-21 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자 이고 종합건설회사 인데요 공사진행하던(면세+과세) 현장이 8월에 마무리 되었고 이번 7-9월 2기예정부가세신고시 매입세금계산서 수취분에 대해 안분계산을 하려고 하는데요 이미 1-6월신고한 매입자료에 대해 7-9월사이에 .. | |||||
| 67,677 | 건물의 취득원가 | 계정과목 | ty8*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서는 제 2공장을 신축중입니다. 이 공장을 신축하기 위해서 공장 부지를 매입하였고, 이 공장 부지의 매입비용은 당사의 토지로 회계처리 하였습니다. 근데 신축 공사 도중에 변수가 발생하였습니다. 신축 공사하는 부지의 도.. | |||||
| 67,676 | 상생임대주택 계약후 새로운 계약시 5%룰 적용 여부 | 양도소득세 | totw*** | 2024-10-21 | |
| 상생임대주택으로 2021.12.20~2024.12.31 계약하고 계약금 납부했을때 직접임대차계약과 동일하게 전세보증금 계약했습니다 그리고 상생임대차계약으로 임차기간 종료후 새로운 임대차 계약으로 15%를 인상했습니다 질문 상생임대차 계약으로 임차기간 종료일이후에는 5%초과해서 인상해도 상생임대주택 비과세 가.. | |||||
| 67,674 | 국고보조금을 매출로 인식 | 법인세 | jun*** | 2024-10-21 | |
| IT 업종의 법인사업장이며 국고보조금을 받고 있습니다. 본 보조금을 영업외수익이 아닌, 매출(영업수익)으로 인식하고자 합니다 1. 매출로 인식하고자 할 경우 '회사의 주된 영업활동과 직접적인 관련이 있어야 한다'는데 이 기준이 모호해서요 구체적으로 나온 판단 기준같은게 있을까요? 2. 매출로 인.. | |||||
| 67,673 | 공사현장 안분계산 | 부가가치세 | gns*** | 2024-10-20 | |
| 안녕하세요 ~ 공사현장 과세분 면세분 계약서를 작성했습니다 과세70%/면세30% 이번 7월~9월 매출계산서 없을경우 계약서 제시된 30% 면세분으로 매입세액 안분계산을 해야하는건지 궁금합니다 | |||||
| 67,672 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-20 | |
| 건설업/주택신축판매업종입니다. 23년도 주상복합(아파트 + 오피스텔 + 상가) 1동이 완공 및 사용승인이 되어서 분양을 하고 있는 중입니다. 분양사무실에 대한 티비, 인터넷 , 전화 , 팩스는 전액 매입세액공제 가능한가요? 아니면 과세 및 면세 면적에 따라서 안분계산해서 부가세공제를 받아야 하나요? | |||||
| 67,669 | 청산금 수령시 장기보유특별공제 | 양도소득세 | abc*** | 2024-10-18 | |
| 2016.11월 종전주택 취득 (조합원입주권자임) 2018.2월 관리처분계획인가 조합원입주권자로서 주택을 분양받고 권리가액과 아파트분양가액의 차이에 대해서는 2019년11월에서 2023년7월까지 매년 4천만원내지 5천만원 정도로 5회에 걸쳐 2억1천만원을 청산금으로 받음 2023.5월에 준공됨 2024.8월7일에 재개.. | |||||
| 67,668 | 안녕하세요 영업권(사업권) 양도양수시 부가가치세 및.. | 부가가치세 | sungh*** | 2024-10-18 | |
| 안녕하세요 부가가치세 A법인에서 B법인으로 영상물플랫폼인사업권을 소유권이전하면서 5억의 세금계산서를 발행했습니다 이럴경우 A법인은 부가가치세신고서 신고서 과세표준명세에 그대로 매출로 인식해서 신고해도되는건지 아니면 수입금액제외로 표시해야할지 궁금합니다. B법인은 매입세금계산서 수취.. | |||||
| 67,667 | 외주가공품의 입고에 대한 회계처리 | 계정과목 | ty8*** | 2024-10-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 거래처A에게 제품 갑의 생산에 대한 외주를 맡겼습니다. 제품 갑의 생산에 필요한 부재료(포장지,박스)는 당사에서 거래처A에게 전량 무상으로 제공합니다. 단, 제품 갑의 생산에 필요한 원재료는 거래처A가 자체적으로 외부.. | |||||
| 67,666 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2024-10-18 | |
| 길동상사가 b/l 양도(A상사) 수입세금계산서는 누가 받는건가요? 길동상사는 A상사와 커미션 부분만 매출인식해서 매출세금계산서 발행하면되나요? 법인세때 문제소지는 없나요? 양도하고 받아놓아야할 서류가 있을까요? | |||||
| 67,665 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2024-10-18 | |
| 수입하면서 BL 양도 (A상사)했습니다 통관은 저희 길동상사가 한다고 하는데 대금결제도 길동상사가 합니다 저희는 A상사에 커미션부부만 매출세금계산서 발행 A상사가 수입부분까지 저희한테 입금 저희가 수입한 외국회사에 송금합니다 저희 길동상사가 수입관련 해서 수입세금계산서외 자료를 안받는게 맞나요? 수.. | |||||
| 67,664 | 상속.증여관련 문의 드립니다. | 양도소득세 | hgh9*** | 2024-10-18 | |
| 예를 들어서 남편의 건강 상태가 안좋아서 현재 남편 통장에 있는 현금을 부인에게 증여를 할시에 궁금사항 여쭙니다. 10년간 부부간 증여는 없었다고 가정하겠습니다. 질문1> 남편이 2024년 10.15일에 남편 통장의 현금 2억원을 부인에게 증여를 하였는데 남편이 10. 20일에 사망을 하였다면 .. | |||||
| 67,663 | 기재사항 착오 정정 가산세 문의 | 부가가치세 | eee*** | 2024-10-18 | |
| 24년 7월 31일 세금계산서를 23년 7월 31일로 발행했습니다. 발견을 24.10.18일에 발견하였고, 수정세금계산서 기재사항착오정정으로 23년 7월 31일 세금계산서 마이너스 24년 7월 31일로 정상적으로 발행하였습니다. 가산세가 있는지 궁금합니다. | |||||
| 67,662 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-18 | |
| 부가세 신고시 외화획득명세서 작성은 영세율첨부서류제출명세서 작성시 첨부하나요? 아니면 수출실적명세서 작성시에도 첨부하는건가요? | |||||
| 67,661 | 면세매출 공통안분 문의 | 결산 | kej0*** | 2024-10-18 | |
| 안녕하세요. 현재 총급가액 30,600,770원, 면세공급가액 1,059,419원 입니다. 면세비율 3.46%인데, 면세매출이 5%미만인 경우 공통매입세액공제 안하고 전액 매입세액 공제하면 될까요? 아니면 따로 뭐 확인 해야할게 있을까요? | |||||
