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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 70,921 | 부동산임대 | 부가가치세 | chongh*** | 2025-07-07 | |
| 안녕하세요. 오피스텔 부동산임대 사업자(25년 19기,일반과세자)입니다 작년까지는 임차인이 사업자여서 세금계산서 발행하고 부가세 신고를 해왔습니다. 올해 는 사업자가 아닌 개인과 임대차계약을 하고 임차인이 주거용으로 사용을 합니다. 이럴경우 계산서 발행은 안하고 부가세 신고시 신고서 뒷장 면세사업수입금.. | |||||
| 70,920 | 부정행위 | 법인세 | start*** | 2025-07-07 | |
| 2023년도 직원이 납품업체랑 동조하여 납품가를 부풀려서 일정금액을 현금으로 받았다고 합니다 형사소송으로 해당직원은 실형을 받고 납품업체 직원은 집행유예를 받았어요 동시에 진행된 민사소송에도 최종판경이 나와 통장을 추징하려고 합니다. 추징금액은 6천만원입니다. 강제추징하여 입금된 금액은 어떻게 처리.. | |||||
| 70,919 | 인적용역 부가가치세 면제확대 문의 | 부가가치세 | han5*** | 2025-07-06 | |
| 안녕하세요 지방에서 인적용역파견등등을 운영하는 법인사업자입니다 *수선유지 관리용역을 계약했습니다 (질의사항) 1)종전에는 과세로 세금계산서를 발급하였습니다..!! 변경된 인적용역 부가세 면제에 해당되는지 궁금합니다...!! | |||||
| 70,918 | 증여시 부가세 | 부가가치세 | yi*** | 2025-07-05 | |
| 부동산 임대업을 영위하던 개인사업자가 해당 건물을 자녀에게 "증여"하고자 합니다. 증여시에도 부가세가 적용되는것으로 압니다. 증여세, 부가세 신고는 모두 하려고 하는데 포괄양수도 요건은 충족을 못하여 세금계산서를 발행하여 증여받은 자녀가 부가세를 환급받고자 합니다. 이 경우 세금계산서 발.. | |||||
| 70,916 | 예정신고 가산세 | 부가가치세 | moonil*** | 2025-07-05 | |
| 실무에서 부가세 예정신고의무자는 예정신고 과세기간에 세금계산서 지연발급시 예정신고 납부할때 지연발급급가산세가 해당되는 것으로 알고 반영했습니다. 첨부된 파일의 문제 동그라미 1번을 보여주며 안해도되는거 아니냐고 묻는데 어떤게 맞는걸까요. | |||||
| 70,915 | 지정기부금 단체 임대 | 법인세 | yi*** | 2025-07-04 | |
| 법인이 비영리단체 (지정기부금 지정단체 입니다)에 부동산을 무상임대하여 사용하도록 하였습니다. 법인과 해당기관은 특수관계는 아닙니다. 해당의 경우 시가의 30% 범위에서 의제기부금으로서 지정기부금 단체에 해당되므로 지정기부금으로 경비가 인정될것 같습니다. 헌데 무상임대를 주는경우 특별히 회계처리.. | |||||
| 70,914 | 무상임대 | 부가가치세 | yi*** | 2025-07-04 | |
| 법인의 대표자 배우자 소유의 토지에 법인의 공장을 건설하여 법인에서 사용하고 있습니다. 대표자의 배우자는 비사업자이며 해당 토지를 법인에 무상임대를 하고 있습니다. (법인의 대표자는 법인의 33%의 지분을 소유) 특수관계자간 부동산 무상임대시 부가세 및 소득세가 부과될수 있는건 알고 있는데 문의드리는것.. | |||||
| 70,913 | 번역및통역서비스업 | 부가가치세 | kpb*** | 2025-07-04 | |
| 번역 및 통역을 하는 업무를 하고 있습니다 수입은 주로 해외에서 입금이 되고요 증빙은 인보이스가 있습니다 국내에서 발생하는 수입은 없습니다 사업자등록(일반과셰)을 냈고요 업태는 전문,과학 및 기술서비스업 종목은 번역 및 통역서비스업 입니다 업종코드는 749902 질문1. 부가세신고시 해외와의 거래인.. | |||||
| 70,912 | 매출 역산 문의 | 장부 | kej0*** | 2025-07-04 | |
| 안녕하세요. 이 업체는 대략 기말재고는 8000~1억 3천정도 재고가 있어요. 이정도 남기고 5%대 소득률로 하려면 매출을 얼마정도 더 발행해야하는지 문의를 주셨어요. 계산 하는방법 부탁 드립니다ㅠㅠ 어떤식으로 조절해야하는지 문의드려요! 이자비용은 대략 전년도 대비 넣어줬습니다. | |||||
| 70,911 | 인건비 신고 | 급여 | pooh1*** | 2025-07-04 | |
| 인건비 신고 관련해서 문의 드립니다. 법인 직원이 매입처의 물건을 마트에 진열하게 되었고 이에 대한 대가로 법인에 매입세금계산서를 발급해 주고 대금은 지급하지 않는 조건으로 하였습니다. 진열한 직원에 대한 대가를 결국 법인에서 지급해야 하는데 매월 있을 수도 있고 중간중간 있을 수.. | |||||
| 70,910 | 공통매입세액 | 부가가치세 | ec*** | 2025-07-04 | |
| 오피스텔 개발회사입니다. 아직 착공 전이고 2024년도에 계약금을 수령하여 토지에 대해 면세 매출계산서를 발행하였고 건물은 과세매출 세금계산서를 발행하였습니다. (2025년도에 매출세금계산서 발행분 없음) 그렇다면 2025년도에 매출이 없는 상황에서 토지관련 매입세액이 발생하면 매입불공제로 하고 분양 건.. | |||||
| 70,909 | 매입안분계산에 대해 여쭤보려합니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2025-07-04 | |
| 개인사업자 이고 식품 양념제조및 유가공가공업체입니다 (면세매출,과세매출 두개의 매출발생) 여태까지는 매입물품에 대해 면세에 들어간건지 과세에 들어간거지 표시가 정확해서 딱히 안분할 생각을 안했는데요 점점 매출이 늘어나고 하다보니 예를 들어 고추가루를 사오게 되면 이 고추가루를 면세로 구입해서 .. | |||||
| 70,908 | 간이과세자,면세사업자 매출관련 문의? | 증빙 | enff*** | 2025-07-04 | |
| 수고많으십니다. 세금계산서에만 익숙해져 있다보니 헷갈려서 문의드립니다. ?운송비로 간이과세자들이 많은편인데 적격증빙에는 뭐가 있을까요? 회사 지출증빙 현금영수증? 자꾸 이분들은 간이영수증만 주시는데 이렇게 계속 하면 안될것같아서요. 면세사업자는 '계산서'를 받으면되는걸로 알고있는데 이분.. | |||||
| 70,907 | 증여받은농지 배우자 자경감면 | 양도소득세 | hyoun*** | 2025-07-04 | |
| 증여받은지 2년 넘었어요 토지취득시부터 같이 농사도 지으셨어요 농지원부에도 올라가 있구요 8년이상 자경 했고요 배우자는 병원에 있습니다 현재시점에 양도시 자경감면을 받을 수 없나요? | |||||
| 70,905 | 원천징수이행상황신고서(전월미환급세액조정명세서) | 결산 | men*** | 2025-07-04 | |
| 전월 미환급 세액 있고, 사업장의 폐업으로 직원 모두 퇴사 처리하고 원천세 환급 신청을 할 예정입니다. 원천징수이행상황신고서 1장의 2번 환급세액 조정란 25.6월 급여신고전월미환급세액 250,000(연말정산 환급액 200,000 중도퇴사자 환급액 50,000) 당월환급세액(당기 퇴사자 환급액)100,000 환급신청액 .. | |||||
