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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 70,992 | 인보이스 매출인식 | 부가가치세 | gns*** | 2025-07-14 | |
| 안녕하세요 ~ 해외업체 그림그려주는걸로 매출 발행 되었습니다 선수금(입금일자) 25.07.07 완료시점 25.07.25 부가세 신고때 매출신고할 일자를 선수금일자 인지 아니면 완료시점인지 궁금합니다 | |||||
| 70,990 | 전자계산서의 사업개시일 이전 주민등록번호로의 수취 | 부가가치세 | rlawnsgud*** | 2025-07-14 | |
| 안녕하세요, 수임하고 있는 납세자분께서 사업용 토지와 그 토지상의 건물을 25년 1기에 매입하였습니다. 사업자등록일은 7월 09일, 사업개시일은 6월 20일이며, 계산서를 수취한 날짜는 사업자등록일 이전에 건물분 전자세금계산서와 토지분 전자계산서를 주민등록번호로 수취하였습니다. 홈택스에서는 사업개시일 .. | |||||
| 70,989 | 부가가치세 공제 여부 판단 | 부가가치세 | jun*** | 2025-07-14 | |
| 부동산 중개업을 하고 있습니다. 법인카드로 황금열쇠를 구입해서 고객에게 지급하고 있는데요 지급 조건은 다음과 같습니다. ㄴ '계약 완료되면 황금열쇠를 주겠다' 라고 고객에게 사전 공시를 하고 있다 ㄴ 특정 현장에 한해서 본 사업장과 계약하는 고객에게만 황금열쇠를 지급한다 (즉 모든 현장 거.. | |||||
| 70,988 | 근린생활시설을 주택으로 임대시 과면세 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2025-07-14 | |
| 건축물대상장에 1층~4층은 근른생활시설 5층~9층은 다세대주택입니다. (모두 개별등기임) 그런데 전층을 주택으로 개인들에게 임대중입니다. 이럴 경우.. 부가세신고는 주택으로 임대중이므로 면세로 신고하는게 맞는건가요? | |||||
| 70,981 | 카드형 온누리상품권 경비 반영 방법 | 부가가치세 | rlawnsgud*** | 2025-07-12 | |
| 수임 납세자께서 BC카드 거래내역 엑셀파일을 보내주시며 카드형 온누리상품권을 사용하셨다고 부가가치세 신고 시 매입세액을 반영해달라고 하십니다. 해당 내역을 일반적인 신용카드매출전표 등과 같이 적격증빙으로 보아 반영하면 될지, 아니면 일반적인 지역화폐 등과 같이 지출증빙용 현금영수증을 수취하여야 한다고.. | |||||
| 70,980 | 차량고정자산등록문의 | 결산 | easpor*** | 2025-07-12 | |
| 개인승용차차량(2022년취득) 개인사업자 21년개업 이경우 25년에 차량 고정자산으로 등록하려고할때 고정자산상 취득가액은 얼마로해야하나요? 차량등록증이나 보험가입할때나오는 그 차량가액으로 새롭게 기입해도되나요? 아니면 22년 취득하였으니 22년부터 감가상각하고 남은금액을 25년에 기입해야하나요? | |||||
| 70,978 | 전자세금계산서 발행 세액공제 | 부가가치세 | corr*** | 2025-07-11 | |
| 안녕하세요. 3억미만 개인사업자의 경우 세금계산서 발행 1건당 200원의 세액공제를 받을 수 있는 것으로 알고 있습니다. 그런데, 사업자가 2개(A,B) 의 사업장을 소유하고 있는데 A의 사업장 매출이 3억원을 초과하고 B의 사업장매출이 3억원 미만이라면 B사업장에서 세액공제를 받을 수 있을까요? 감사합니다. | |||||
| 70,977 | 종합소득세 세무조사이후 고지세액을 받는경우 지방소.. | 종합소득세 | lemon5*** | 2025-07-11 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 종합소득세 세무조사 결과 조기결정으로 고지세액을 통지받은 경우 지방소득세(개인지방소득세)는 별도로 자진신고해야 하는지? 아니면 국세청이 과세자료를 지자체에 통보하면 지자체에서 이 자료를 바탕으로 지방소득세를 부과하여 자진 납부안해도 되는것인지요? | |||||
| 70,976 | 사업자 등록 전 사업자등록번호로 받은 매입세금계산서.. | 부가가치세 | mat*** | 2025-07-11 | |
| 안녕하세요 사업자등록 25년 4월25일 임대료 종이세금계산서 수취 3월 30일 주민등록번호로 안 받고 사업자등록번호로 매입세금계산서 수취했는데 이 부분 매입세액공제 가능한가요? | |||||
| 70,975 | 인테리어비용 자산처리 여부 관련 | 계정과목 | jeongyu*** | 2025-07-11 | |
| 안녕하세요. 비상장 중소법인으로, 법인세법만 준수하면 되는 일반법인입니다. 다음과 같은 상황에서 인테리어 비용의 회계처리 방법에 대해 문의드립니다. [1] 자가 사무실(건물) 내 인테리어 비용 당사는 사무실로 사용 중인 A호와 창고로 사용 중이던 B호 공간이 있으며, 모두 자가 보유 건물로서 유형자산 ".. | |||||
| 70,974 | 상속세 | 양도소득세 | start*** | 2025-07-11 | |
| 이번에 상속세신고조사를 받게 되었는데 이유는 아버님은 지금 어머님과 재혼을 하셨고 아버님한테는 3형제가 있었어요 두분에서 자식은 1명입니다. 아버님은 2017년11월에 돌아가셨고 2018년도에 아파트를 매매것으로 2020년도에 두분에 자식한테 상가를 부담부 증여로 처리를 했어요 근데 이번에 어머님이 돌아가.. | |||||
| 70,973 | 법인 토지,건물 재평가 관련 질문 | 법인세 | bgyjs6*** | 2025-07-11 | |
| 항상 좋은 답변 감사드립니다 1. 사실관계 - 법인 대출 관련해서 한도증가와 이자율 하락을 위해 재평가를 했습니다 - 기존 : 건물 440,518,460(감누 166,253,470, 내용연수 20년, 2017.6.20 취득) / 토지 215,045,800 - 감정평가 : 건물 693,600,000 / 토지 1,040,400,000 2. 질의 (1) 재평가 관련 분개를 하면.. | |||||
| 70,972 | 원천세 미신고 가산세 | 법인세 | corr*** | 2025-07-11 | |
| 안녕하세요. 6월 급여신고를 7월10일에 하지 못했습니다. 납부세액이 있는 상황이라면 원천세 미신고(지연신고) 가산세가 어떻게 되나요? 인터넷에서는 20% 가산세가 적용된다고 하던데 신고불성실가산세가 원천세에도 적용이 되나요? 감사합니다. | |||||
| 70,971 | 종중 건물구입 | 법인세 | han5*** | 2025-07-11 | |
| 안녕하세요 종중법인입니다 건물을 구입 임대하여 종중관련 비용으로 사용하려고 합니다 (질의사항) 1)취득세 감면등이 있는지요? 2)임대수입을 종중관련 비용으로 사용하면 세금은 어떻게 되는지요? 3)향후에 법인건물을 양도할시 세금이 나오는지요? | |||||
| 70,970 | 중소기업제조감면 | 법인세 | kym*** | 2025-07-10 | |
| 21년도매출 2,959,965,227 22년도 4,804,655,121 23년도 9,877,008,092 24년도 12,619,549,442 충남 예산에 소재 24년도 중소기업제조감면율이 15%인지 30%인지요? 만약 15%라면 중소기업 유예3년적용대상이 아닌건지... 어떤경우에 3년유예를해주는건지....당해년도 감면율은 당해매출만 가지고 판단해서 적용하는.. | |||||
