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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,020 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2020-03-04 | |
| 19년도 급여 연말정산환급을…20년 원천세 신고시..급여갑근세에서 제외하고 남은 환급을…법인대여금이자갑근세에서 제외해도 되나요? | |||||
| 43,019 | 시행사?시공사? | 전표분개 | enff*** | 2020-03-04 | |
| 수고많으십니다. 1.저희 사장님이 건설사의 종합건설의 대표이사로 계시면서 또 시행사의 대표이사까지 하실려고 합니다. 그럴경우 시행사의 법인에서 저희 시공사(원도급) 법인으로 입금하는 금액을 어떤계정과목으로 처리해야하나요? 발주자도 아닌데 공사수입금으로 잡을 수도 없고..사장님 입장에서는 그렇게 본인.. | |||||
| 43,018 | 홈텍스의 "수출실적명세서" | 부가가치세 | huv1*** | 2020-03-04 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다. 법인사업자 입니다 2019년 2기확정부가세신고시 수출이 있어서 선적일자의 환율을 적용하여 수출금액을 5억으로 (부가세신고서상 영세율기타)에 적어서 신고했는데요 나중에 홈텍스에서 수출실적명세서 조회 가 있길래 (그전에 몰랐습니다) 혹시나 하고 조회하니 저랑.. | |||||
| 43,017 | 고용증대기업에 대한 공제세액계산서 | 법인세 | ymy7*** | 2020-03-04 | |
| 계속 사업을 영위하는 중소기업 법인사업체입니다. 고용증대기업에 대한 공제를 받으려고 하는데, 18년도에는 증가인원이 없어 공제를 받지 못했습니다. 그러나, 19년도에는 증가인원이 많아 공제를 받으려고 합니다. 문의드리고자 하는 건 19년도에는 2차년도 세제지원 요건에 해당지 확인 부탁드립니다. .. | |||||
| 43,016 | 개인사업자 폐업에 관하여(양도,양수).... | 종합소득세 | krx*** | 2020-03-04 | |
| 1.모텔운영중인 개인사업자가 모텔을 개인에게 양도하고 폐업하려고보니 폐업사유에 양도,양수...........가 있네여. 개인사업자가 폐업사유를 양도,양수로 하려면 어떤 필요조건이 있나여? (토지,건물 장부에 사업용자산으로 등록) 2.양도,양수로.......폐업을하면 건물부분에 대한 가액을 매출세금계산서를 의무적으로.. | |||||
| 43,014 | 판매후리스 | 결산 | taxcy*** | 2020-03-04 | |
| 안녕하세요. A업체에게 6.03일날 B기계를 판매하였습니다. 공급가액 : 69,000,000 / 부가세 : 6,900,000 = 75,900,000원 그리고 6.24일 또 다시 A업체에게 같은 B기계를 매입하였습니다. 공급가액 : 70,000,000 / 부가세 : 7,000,000 = 77,000,000원 업체에서는 판매후리스라고 하는데 매입분에 대하여는 .. | |||||
| 43,013 | 법인세중간예납 과다공제 | 법인세 | hanu*** | 2020-03-04 | |
| 2018년 법인세 중간예납세액을 150만원을 잘못 입력하여 200만원으로 잘못 입력하여 50만원 더 공제를 받았습니다. 2019년 통지를 받아 50+가산세를 납부를 하였는데 이때 분개를 어떻게 해야하나요? | |||||
| 43,011 | 현금지출증빙,개인카드전표,각종일반영수증 | 전표분개 | enff*** | 2020-03-04 | |
| 수고많으십니다. 1.우선 회사에서 전도금을 지급받지 못해서 직원본인이 현금지급을 하고 사업자 현금지출증빙을 받아왔을경우 전표분개 부탁드려요 거래처포함. 회사에서 차후 지급해야하는경우에요. 2.직원 개인의 카드를 사용하고 그전표를 증빙으로 가져왔는데 저는 부가세 없이 일반영수증으로 보아서 그금액을.. | |||||
| 43,010 | 사업자등록전 법인결산 | 법인세 | kym*** | 2020-03-04 | |
| 2019년11월에 법인 등기를 냈구요 자본금 1억 주주명부 이정도만 있습니다 사업자등록증은 아직 안냈구요 신고한거 아무것도 없구요 이런경우 2020년3월말까지 법인결산해서 신고를 해야하는지요 | |||||
| 43,009 | CMA MMW | 전표분개 | yoony*** | 2020-03-04 | |
| 안녕하세요. 법인회사 입니다. A계좌 : CMA B계좌 : 종합 이라고 표기 되어 있습니다. A계좌에 대해서는 하기 내용으로 질문드렸고 답변주신데로 분개하였습니다. B계좌에 대해서 질문드립니다. A계좌 -> B계좌에 1억을 계좌이체했습니다. => 분개 알려주세요. B계좌에서 타법인 상장회사 주식을 .. | |||||
| 43,008 | 대표이사 무보수 한달간만 가능여부 | 급여 | totw*** | 2020-03-04 | |
| 법인의 대표이사가 매월 5백정도 월급받다가 2020.02월에 경기 안좋아서 2월만 (3월부터는 다시 급여 수령함)도 안하고 지급도 안할수 있나요? 이렇게 되면 4대보험도 2월분만 안낼수 있나요? | |||||
| 43,007 | 토지와 조합원 입주권 취득시 자금출처조사 배제기준 .. | 상속·증여세 | totw*** | 2020-03-04 | |
| 갑이라는 개인이 토지 3.5억 / 조합원 입주권 2.6억 총 6.1억에 취득했습니다 질문1 자금출처조사 배제기준 적용할때는 위 토지와 조합원 입주권 합쳐서 6.1억으로 배제기준 적용하나요? 아니면 토지와 조합원 입주권 각각 기준이 있는건가요? 질문2. 자금 조달입증은 어디다가 어떻게 하면 되나요? | |||||
| 43,006 | 연말정산 분개 방법 | 전표분개 | jeongyu*** | 2020-03-04 | |
| 저희 회사의 급여일은 매월 30일이며 2월 급여에 연말정산을 반영하여 지급하였습니다. 연말정산에 대한 분개를 처음 해봐서 사람마다 설명도 다다르고 어떻게 정리해야 될지 도저히 모르겠습니다. 아래 세 가지에 대한 분개 방법이 궁금합니다. ① 1월 퇴사자에 대한 연말정산 분개 ② 2월 급여 분개 ③ 원천.. | |||||
| 43,005 | 가지급금 인정이자 미수수익 계상 | 법인세 | booyong1*** | 2020-03-04 | |
| 대표이사의 가지급금 인정이자를 상여처분하지 않고 미수수익으로 계상했을 시 일 처리순서 확인바랍니다. 예를들면 18년 미수수익 계상분인데 19년 입금을 안했을 경우 회계처리와 원천징수 ,지급명세서 제출 궁금합니다. | |||||
| 43,004 | 42,980번 보충 질문 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-04 | |
| 1. 대표자의 가지급금과 상계처리해도 문제 없는지요? 2. 분개가 가지급금 상계처리시에 대변) 보통예금 대신에 가지급금 기입을 하면 되나요? 3.상속증여세법에 의하여 주식평가시에 대손충당금이 없는 법인인데도 퇴직금 추계액을 계산해서 부채항목에 가산해야 하나요? | |||||
