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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,054 | 비영리법인 수익사업과 고유목적사업준비금 | 법인세 | totw*** | 2020-03-05 | |
| 비영리법인 수익사업관련하여 한국세무사회에 연락해보니 자격증 발급 수수료가 부가세 과세로 처리한다고 해서 수익사업으로 반영하려고 하는데 그렇게 되면 주무관청에 신고시에 비영리법인 관련해서는 고유목적사업금액이 없게되어 이런 경우 어떻게 처리하는지 궁금합니다. | |||||
| 43,053 | 법인 기부금 관련 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-05 | |
| 연탄 3,000장을 법인이 현금으로 지급했을경우 지정기부금인지 법정기부금인지 문의드리며 종교단체에 지불한 기부금은 지정기부금에 속하는지 법정기부금에 속하는지 또한 종교에 준 기부금을 처리가 가능한지 문의드립니다. | |||||
| 43,052 | 외국환 거래 계사서 문의요~ | 전표분개 | vvjs2*** | 2020-03-05 | |
| 법인 사업자 이구요~ 결산을 하기위해 전표 분개를 하고 있습니다 아래와 같은 외국환 거래 계산서를 받았는데요~~ 이 분개는 어떻게 처리 하는 건가요~~ 10/24일자로 외화통장에서 15,000 출금내용 있구요,, 일반통장에서 340,726 출금 내용있습니다. 외화통장에서 출금하고 대변 상대계정.. | |||||
| 43,051 | 법인세 분개관련 | 전표분개 | peac*** | 2020-03-05 | |
| 18년도에 손실 19,859,131 조정하면서 경비 부인 49,191,291 결국 과세표준 20,332,160 입니다. 여기서 산출세액 2,933,216 기납부세액으로 2,341,600 차감납부세액으로 591,616 으로 3월에 납부했습니다, 18년도 마감할 당시에는 손실이라고 생각만하고 분개를 안넣은 상황인데. 19년도에보니 선납세금.. | |||||
| 43,050 | 회사에서 구입한 건물토지분 관련 재산세 문의합니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2020-03-05 | |
| 재산세를 7월 9월에 납부를 했는데요. 재산세는 (+지방소득세등) 1. 계정과목은 세금과공과로 하면되는지 2. 세무조정상 손금 산입분이 맞는지 문의드립니다. | |||||
| 43,049 | 근로소득 간이지급명세서 작성 | 원천징수 | 31427*** | 2020-03-05 | |
| 안녕하세요? 2019년 상/하반기 간이지급명세서 수정하려 합니다. 전임자가 지급액을 잘못 기입해서 바꾸려는데요. 1. 상반기/하반기 명세서 모두 지급월을 기준으로 하여 작성하면 되나요? 2. (21)과세소득 (22)비과세소득의 경우 어떻게 작성하나요? - 기본급 : 2,000,000 - 자가운전보조금 : 100,000 .. | |||||
| 43,048 | 연말정산 전표 분개 | 전표분개 | yang1*** | 2020-03-05 | |
| 연말정산 전표 분개 문의 합니다. 급여지급시 연말정산분을 정산하여 상계처리 되어서 지급되었습니다. 첨부파일 같이 보내드립니다. 1. 급여대장 상의 내용을 전표로 등록한게 잘 분개처리 한건지요? (저희는 연말정산을 거래처로 했어요.) 2. 연말정산이라는 거래처가 마이너스로 되어 있는데요,.. | |||||
| 43,047 | 연말정산 보험료 공제 문의드립니다. | 연말정산 | lkta*** | 2020-03-05 | |
| 안녕하세요. 연말정산시 건강보험료와 고용보험 공제 문의드립니다. 2019년 12월에 입사하여 12월 31일 급여지급시에는 건강보험, 고용보험을 공제하지 않았습니다. (2020년 1월 공제) 이런 상황인 경우 (1) 2019년 귀속 연말정산시 2019년 급여에 해당하는 건강보험, 고용보험을 공제하여야하는지 (2) 2019년 귀.. | |||||
| 43,046 | 필라테스같은곳에서 구매한 운동기구? 계정과목합니다.. | 계정과목 | lsa6*** | 2020-03-05 | |
| 필라테스하는 사업장이라서 그와관련 필라테스 기구를 구입하는데요. 금액대가 100만원이 넘는데 이럴경우 자산계정과목을 어떤걸로 잡아야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 43,045 | 법인 대표자 보수신청 | 급여 | jeno*** | 2020-03-05 | |
| 안녕하세요. 1인 회계사 근무 하고 있습니다. 모든게 처음이라서요. 법인을 기장하고 있는데요. 법인 대표자분 혼자 시고, 직원은 없어요. 급여가 많이 오르지는 않았지만 차인지급액을 맞췄더니 금액이 조금 오른것으로 나오거든요. 법인 대표자도 보수신청하나요? 국민,건강인데. 하는건지 궁금합니다. | |||||
| 43,044 | 법인 임대차량의 유류비 부가세공제 여부 | 부가가치세 | heeya2*** | 2020-03-05 | |
| 법인 대표자 개인명의 차량(1톤트럭)을 명의변경 없이 법인 업무용으로 사용하고 있습니다. 법인대표자는 개인사업장을 가지고 있어서, 대표의 개인사업장에서 월 사용료 55만원(부가세포함)을 세금계산서 발행하고 대금을 받겠다고 합니다. 임대계약서를 월 50만원의 임대료 지급 및 사용차량의 각종 부대비.. | |||||
| 43,043 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-05 | |
| * 19년도 감가상각비 조정명세서상에서 시인부족액 3,300,000이 생깁니다... 1. 중소기업감면을 받은경우…세무조정을 어떻해 해야 하나요? 2. 중소기업감면을 받는 업종이나 올해 법인결산시 중소기업감면을 안받는다면 시인부족액은 법인세 세무조정을 어떻해 해야 하나요? * 19년도 감가상각비 조정명세서사.. | |||||
| 43,042 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-05 | |
| 법인세 과세표준이 162,577,825 최저감면적용대상공제감면 47,252,970 차감세액 115,324,855일때..법인세설정 및 분개가 어떻해 되나요? 그리고 법인세설정분개시….끝단위는 절사인가요? 아니면 끝단위까지 법인세설정을 해야 하나요? | |||||
| 43,041 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-05 | |
| 법인사업자입니다. 2012년도 법인세 신고시 결손금이 생겼습니다. 2019년 귀속 2020년 3월 법인세 신고시..이월결손금 공제 해도 되나요? | |||||
| 43,040 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-05 | |
| 1. 법인세 신고시 중소기업감면 농어촌특별세 해당되나요? 2. 법인세 신고시..손익에 반영한 기부금은 농어촌특별세 해당되나요? 3. 법인세 신고시..연구인력개발비세액공제 농어촌특별세 해당되나요? | |||||
