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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,164 | 직원할인 과세 | 원천징수 | 31427*** | 2020-03-11 | |
| 안녕하세요? 자사 제품을 직원에게 무상으로 주거나, 할인해서 직원가로 줄 때 회계처리, 세무처리는 어떻게 되나요? 예를 들어 원가 100원, 시가 200원이라고 하면... 직원에게 무상공급 시에 차변 급여 120원 / 대변 제품 100원, 부가세예수금 20원 맞나요? 이후 급여대장 상에는 120원으로 반영하면 되나요? .. | |||||
| 43,160 | 세금계산서 비용분 20년 이월시 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2020-03-11 | |
| 관리비 및 임대료가 20년도 1월분 이 12월에 발행이 되었습니다. 원래 11월부터 들어갔는데 11월 12월분을 임대료를 받지 않아서 그런지 12.13일날 20년도분이 선발행 선지급을 했는데요. 말하자면 20년비용이니 이걸 20년으로 해두려면 1.어떤 계정과목으로 해야하는지 2. 20년 비용으로 할 경우 19년 세금.. | |||||
| 43,159 | 원가명세서 작성 문의? | 결산 | spc*** | 2020-03-11 | |
| 방송프로그램을 제작해서 방송국에 납품하는 회사입니다. 해당 업종이 원가명세서 작성대상인가요? 만약 작성대상이라면 어떤 원가명세서를 작성해야 하나요? | |||||
| 43,158 | 법정의무교육 문의드립니다. | 경영관리 | sosim9*** | 2020-03-11 | |
| 13명의 직원이 있는 법인 사업장입니다. 관리감독자 교육을 매년 이수하는 과장님 계십니다. 이경우 10인 이상의 사업자로 법정의무교육인 개인정보 보호교육 / 성희롱 예방교육 / 장애인식 개선교육 / 직장내 괴롭힘 예방교육 은 고용노동부에서 위탁한 교육기간에 의뢰하여 교육을 실시해야 하는건가요?? .. | |||||
| 43,157 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-11 | |
| 법인소규모사업자신고시 1.성실신고시엑공제는 최대 백만원인가요? 18년에 넘어온 이월금액과 당기 금액 둘다 합해서 세액공제는 최대 백만원인가요? 만약 그렇다면..이월세액공제부터 받아야 하나요? 아니면 당기세액공제를 먼저 받아야 하나요? | |||||
| 43,156 | 법인통장입금액 가수금 | 법인세 | han5*** | 2020-03-10 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 법인사업자입니다(제조,건설) *2018년도 미처분이익잉여금: 5억 *2018년도 단기대여금(가지급금): 2억원 *2019년도 법인통장입금액 : 가수금 4억 *2019년도 법인통장출금액: 가지급금 3억원 *2019년도 재무상태표상 단기대여금(가지급금)잔액: 1억원 *만일 2019년도에 매출누락.. | |||||
| 43,155 | 거래처 폐업관련 대손처리여부 | 법인세 | corr*** | 2020-03-10 | |
| 안녕하세요. 당사는 제조업체로써 법인 사업자입니다. 당사가 거래하던 회사가 폐업으로 인하여 외상매출금 회수가 불가능한 상태입니다. 소멸시효 미완성일경우(마지막 거래일로부터 3년 미만)에도 폐업을 했다면 법인세 신고시에 대손처리가 가능한지요? 답변 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 43,154 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-10 | |
| 법인사업자입니다. 퇴직연금dc는 퇴직연금운용수익은 법인으로 수익처리할 필요가 없나요? 그리고 관련운용수수료등도 법인으로 처리할 필요가없나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 43,153 | 일본수출시 세금10%제외후 입금 | 법인세 | gns*** | 2020-03-10 | |
| 안녕하세요 ^^ 일본수출후 대금입금시 10%세금을 제외하고입금되었습니다 이경우 10%세금을 제외한부분은 법인세신고시 세액혜택받는게 있나요?? | |||||
| 43,152 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-10 | |
| 법인세 신고시…고용증대세액공제가 9,625,000있습니다.. 최저한세 적용대상인가요? 중소기업특별세액공제와 연구인력개발비 세액공제와 세가지 동시 중복적용가능한가요? 고용증대세액공제는 농어촌특별세액적용해야 하나요? 고용증대세액공제는 9,625,000입니다. 이런경우..농어촌특별세액관련 첨부서식 밑에 2건말고... | |||||
| 43,151 | 개인차량 업무용 이용시 비용처리. | 계정과목 | yellow*** | 2020-03-10 | |
| 개인차량을 이용하여 업무처리 시 발생되는 유류대외 비용처리를 하려고 할때 어떻게 해야 하나요? 급여에 반영하는것이 좋은지, 아니면 여비교통비 처리를 해야 할지 고민 되네요.. 어떤 방법인 옳은 건가요? | |||||
| 43,150 | 고용증대등세액공제 상시근로자수 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-10 | |
| 법인세무조정에서 고용증대세액공제나 사화보험료세액공제시 상시근로자수를 계산해야 하는데요. 청년은 원래는 29세(30세미만)이 청년인데 고용증대등에서 청년중 남자는 군대를 갖다온경우 34살까지 가능한가요? 예를들어 군대를 갖다와서 34 군대 2년 -> 32살인데 이런분도 청년으로 봐서 가능한가요? .. | |||||
| 43,149 | 비영업대금(25%) | 원천징수 | kym*** | 2020-03-10 | |
| 개인이 법인에게 2억원을 빌리고 이자를 29,246,575 지급을 했습니다 이런경우 지급명세서를 제출시 개인이 원천징수를 못하니까 법인이 대신 원천징수하고 지급명세서 신고를하는걸로 알고있습니다 맞나요? 이런경우 원천징수영수증상 징수의무자와 소득자 둘다 법인이 되는것이 맞나요? 그리고 법인이 선납세금에 대.. | |||||
| 43,148 | 비상장 주식 직원에게 증여시 세금 문제처리 | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-10 | |
| 말그대로 비상장 주식이 있는데 현재 대표이사 지분율 100%인데 직원인 A와B에게 가각 5%씩 무상 증여를 할려고 합니다. 액면가 10,000원 발행주식수 20,000주 * 20,000주 * 5%= 1,000주 질문1> 직원에게 증여시 상.증법에 의하여 주식평가를 하여 증여가격을 산정해야 하는지요? 아니면 액면가 .. | |||||
| 43,147 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-10 | |
| 법인사업자입니다. 1. 15년부터 증권투자통장에..매월 800,000 납입했습니다…그리고 법인세 신고/마감시 매년 납입잔액금액만 확인하고 세무조정등을 안했습니다(당연히 유보등도 없습니다..) 그런데…19년도 8월에 해지를 했습니다…총납입금액은 35,000,000 거래후좌수 34,250,000입니다.. 그러면 회계처리 및 분개.. | |||||
