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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,257 | 국고보조금 및 회계처리 다시한번 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-14 | |
| 해당 해썹시설 시설장치(219) 차) 시설장치 104,580,909원 대) 보통예금 104,580,909원(통장에서 다 나감) 차) 보통예금10,000,000 대) 보통예금(국고보조금_125)/차감계정 10,000,000 차) 보통예금(국고보조금_125)/차감계정 10,000,000 대) 시설장치(차감계정)/221 10,000,000원 결산시 해썹 시설장치 1.. | |||||
| 43,256 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-14 | |
| 법인사업자입니다. 17년까지 매출세금계산서를 발행 했습니다...매출처는 18년 2월에 폐업을 했습니다. 저희 법인이 매출처한테서 돈을 못받은 상태에서 19년 7월 23일로 법원에서 파산신청서류를 받았습니다..그러면 대손세액공제는 언제 받을수 있나요? 그리고 대손상각비는 몇년도 귀속으로 비용처리를 할수 있나요? 1.. | |||||
| 43,254 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-13 | |
| 1. 701201 부동산/임대 법인사업자는 구축물이 40년 정액법인가요? 그러면 구축물 20년은 어떤 업종인경우인가요? 2. 4. 리스승계전(벤츠차량)까지..리스한도초과액 35,000,000있습니다. 리스승계를 하고 19년도 5월에 차량매각을 하고 차량매각이익13,000,000생겼습니다. =====> 이 경우 세무조정이 없습니다.. | |||||
| 43,253 | 일용근로자 가불금 | 계정과목 | 31427*** | 2020-03-13 | |
| 회사내 상용근로자가 아니라 일용근로자분께 가불해주었을 때 계정과목 임직원등 단기채권 계정과목을 사용해도 되나요? | |||||
| 43,252 | 이월결손금 공제에 관하여... | 법인세 | krx*** | 2020-03-13 | |
| 1.해당법인(렌트카 회사입니다.)은 이월결손금잔액이 여러건 남아있습니다. 2008년-69,000,000원 2011년-3,300,000원 2012년-10,000,000원 2013년-20,000,000원 2014년-22,000,000원 이런식으로 매해 발생해서 결손금이 많이 쌓여있는데여 2019년귀속 법인세신고시 이월결손금을 공제받을수있는 귀속분은 2008년귀속.. | |||||
| 43,251 | 고용증대세액공제 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2020-03-13 | |
| 안녕하세요 2019년 고용증대세액공제를 받으려고하였으나 기준이 애매해서 문의드립니다 연도 / 청년 / 증가율 / 상시 / 증가율 / 세액공제 / 계산법 2016년 / 0.7명 / - / 2명 / - / 2017년 / 1명 / 0.3 / 2.2명 / 0.2 / 2,000,000 / 0.2 x 10,000,000 .. | |||||
| 43,250 | 보험금 입금 | 전표분개 | cocozam*** | 2020-03-13 | |
| 19.4.17 해외로 수입품대 송금 미착상품 145,045,832/ 보통예금 145,045,832 물건이 오는도중에 컨테이너 파손되어서 통관을 못하고 한국에 들어오자마자 바로 폐기처분 폐기처리비용 800정도 발생 매입세금계산서 수취함 5/16일 컨테이너 파손 보험처리비 160,122,688 입금 이런경우 분개 처리를 어떻.. | |||||
| 43,249 | 12월말 잔액 0이어도 가지급금 인정이자 계산여부 | 법인세 | totw*** | 2020-03-13 | |
| 가지급금이 02.01일에 1억 발생하고 12.31일에 가지급금 상환했서12.31일에는 가지급금 잔액이 0이라면 그래도 02.01~12.31까지의 인정이자는 계산해야 하나요? | |||||
| 43,248 | 포괄양도양수가능여부? | 부가가치세 | han5*** | 2020-03-13 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인음식점(일반)사업자입니다 *2015년5월 본인명의 음식(한식) 일반사업자등록을 하여 지금까지 영업을 하고있습니다 (상호: **가든) *2019년에 근처에 이전하려고 건물을 신축하였습니다 (상호: **빌딩) *그리고 건물신축 부가세환급은 **빌딩으로 받았습.. | |||||
| 43,246 | 퇴직연금DB | 법인세 | babab*** | 2020-03-13 | |
| 안녕하세요. 2018년도 말에 퇴직연금DB에 가입했습니다. 기말에 퇴직급여충당부채를 따로 설정하지 않고 마감을 했고요, 2018년도 결산시 불입한 퇴직연금 금액만큼 손금산입으로 세무조정을 했습니다. 2019년도에 퇴직금을 지급을 1. 추계액에 포함되어 있지 않은 직원은 보통예금에서 지급 (차) 퇴직급여.. | |||||
| 43,245 | 대출법인승계 | 전표분개 | lmy2*** | 2020-03-13 | |
| 안녕하세요 개인사업자에서 법인사업자로 변경하면서 대출또한 승계완료하였습니다. 승계과정으로 인해 대출금이 금융기관에서 받지않고, 개인사업자에서 대출금을 받았습니다. 개시대차대조표 부채확인하였습니다. 보통예금 xxx/장기차입금 xxx 분개처리가 맞는지 확인부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 43,243 | 개발비등 | 전표분개 | peac*** | 2020-03-13 | |
| 1.정부출연금 14,000 민간기업부담금 1,400 합계 15,400 시제품 개발관련하여 저희쪽에서 민간부담금 1,400 이 통장에서 인출이 되었습니다. 이럴때 분개를 어떻게 해야하나요? 바로 개발비로하면될까요? 2. 품질컨설팅 관련하여 저희쪽에서 연구개발 수행을 위햐여 연구비 2,500을 받았습니다. .. | |||||
| 43,242 | 업무용승용차 감가상각비 | 결산 | rai*** | 2020-03-13 | |
| 업무용승용차 감가상각비 계산시 2019.09.27 리스 만기 2019.09.27 리스 만료 후 자산 취득 시 리스하다 중간에 자가로 된 경우 업무용승용차 관련비용명세서에 감가상각비는 어떻게 들어가나요? 자산 취득 후 감가상각비 따로, 리스기간 감가상각비상당액 따로 이렇게 각각 기간별로 넣나요?? 수선비는 그냥 7% .. | |||||
| 43,241 | 관리용역 | 부가가치세 | start*** | 2020-03-13 | |
| 법인인데 외국인용역관리하는 업체입니다. 숙소등 관련된것을 대행해주고 거기에대한 모든비용을 업체에 청구를하는에 이번에 가구렌탈료로 4,500,000 부가세 450,000을 매입세금계산서를 받았고 저희는 숙소관리용역비(165,000)와 포함해서 매출세금계산서를 발행(5,115,000)해서 입금을 받았어요 그러면 매입세금계산서 .. | |||||
| 43,240 | 자본금과 적립금 조정명세서 문의요~ | 법인세 | vvjs2*** | 2020-03-13 | |
| 법인 사업자 입니다 자본금과 적립금 조정명세서를 작성하고 있습니다 계속 결손으로 결손금이 이월되어 오고 있는대요~~ 신고서를 돌려보니 납부해야할 세액이 12,839,196 이 나오더라구요,, 그래서 자본금과적립금 조정명세서를 작성하려고 하는대요~~ 저렇게 쌓여있는 결손금중 어디부터 차감하.. | |||||
